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季報的資產(chǎn)負債表，季末的未分配利潤是去年年末的未分配利潤和本季度的本年利潤之和？還是本季度的本年利潤？
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你好，季末的未分配利潤=年初未分配利潤+利潤表的凈利潤本年累計
2019 04/16 19:12
84785040 
2019 04/16 19:19
鄒老師 
2019 04/16 19:20
你好，針對這個的疑問 是？
84785040
2019 04/16 19:21
是，就是這個左邊的那一欄季末未分配利潤填不來
鄒老師
2019 04/16 19:23
你好，季末的未分配利潤=年初未分配利潤+利潤表的凈利潤本年累計
就是根據(jù)這個公式計算啊
84785040
2019 04/16 19:43
明白了，老師再請教一下，在資產(chǎn)負債表里，應(yīng)收賬款的余額在貨方要用負數(shù)表示，應(yīng)交稅費借方余額也要用負數(shù)表示
鄒老師
2019 04/16 19:45
你好，應(yīng)收賬款明細是貸方余額，就應(yīng)當計入預(yù)收賬款才是的
應(yīng)交稅費借方余額用負數(shù)表示
84785040
2019 04/16 20:09
老師就是應(yīng)收賬款明細科目是貸方余額就填在預(yù)收賬款欄
鄒老師
2019 04/16 20:10
你好，是的，是這樣的
84785040
2019 04/16 20:39
老師是這樣的，有一個客戶應(yīng)收15萬，另一個客戶預(yù)收了18萬，預(yù)收的18萬我記入了應(yīng)收賬款的貸方，老師我應(yīng)該怎樣做賬才合理呢
84785040
2019 04/16 20:42
老師資產(chǎn)負債表里我應(yīng)收賬款填的負的3萬，老師我是不是應(yīng)該應(yīng)收賬款填15萬，預(yù)收賬款里填的18萬
鄒老師
2019 04/16 20:43
你好，應(yīng)收賬款填15萬，預(yù)收賬款里填的18萬
84785040
2019 04/16 20:46
老師那賬務(wù)處理預(yù)收的我把它記入應(yīng)收賬款的貸方行不行呢？
鄒老師
2019 04/16 20:47
你好，賬務(wù)處理的時候，可以計入預(yù)收賬款貸方，也可以計入應(yīng)收賬款貸方
編制報表的時候計入預(yù)收賬款 18萬
84785040
2019 04/16 20:51
老師所得稅季報有個固定資產(chǎn)一次性折舊的表，是指的2019年新購入的固定資產(chǎn)還是2018年購入的都可以計入一次性折舊，對這一表不理解
鄒老師
2019 04/16 20:52
你好，2018年購入的固定資產(chǎn)就可以一次性計提折舊的
84785040
2019 04/16 20:56
2018年購入的在匯算清繳時做了固定資產(chǎn)一次性折舊，2019年1季度季報就要填這個表，調(diào)增嗎？還是咋的？
鄒老師
2019 04/16 20:57
你好，賬面一次性計提折舊，稅法也允許一次性計提折舊，這種情況是不需要做納稅調(diào)增處理的
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