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年度利潤表中的本期數(shù)是指本年累計(jì)數(shù)，上期數(shù)是上年的累計(jì)數(shù)（這個(gè)數(shù)是上年12月份利潤表里面的本年累計(jì)數(shù)是嗎？）

老師季度利潤表里面本期金額和上期金額都填1-3合計(jì)數(shù)吧。

是的，12月份利潤表里面的本年累計(jì)數(shù)

老師.這一季度報(bào)表里面的利潤表有一個(gè)本期數(shù)和一個(gè)上期數(shù)要填，本期數(shù)是不是填1-3月的合計(jì)數(shù)，上期數(shù)是不是填去年10-12月份的利潤合計(jì)數(shù)啊！

應(yīng)該是10-12月的合計(jì)數(shù)。

按照上面我寫的來填就沒錯(cuò)是吧！

是的，可以就這么填。

還有，老師庫存商品每個(gè)月不夠，可以做應(yīng)付暫估吧！

沒明白庫存商品不夠是什么意思

進(jìn)項(xiàng)發(fā)票庫存商品不夠

3月份買了一臺(tái)電腦做的憑證是固定資產(chǎn)憑證，4月份發(fā)現(xiàn)這臺(tái)電腦已經(jīng)送人了，是不是這個(gè)電腦不能做固定資產(chǎn)憑證??！

電腦可以做固定資產(chǎn)，送人了做了固定資產(chǎn)清理就行了。

是4月份做固定資產(chǎn)清理嗎？固定資產(chǎn)清理憑證怎么做??！3月份做的固定資產(chǎn)資產(chǎn)憑證。

(1)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理 借:固定資產(chǎn)清理 (轉(zhuǎn)入清理的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值) 累計(jì)折舊(已計(jì)提的折舊) 貸:固定資產(chǎn) (固定資產(chǎn)的賬面原價(jià)) (2)發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)， 借:固定資產(chǎn)清理 貸:銀行存款 (3)出售收入 借:銀行存款 資產(chǎn)處置損益（有可能是借方，有可能是貸方） 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅

還有一種方法就是，把你上一個(gè)月的固定資產(chǎn)沖掉，改為庫存商品，這個(gè)月按庫存商品走賬。 因?yàn)殡娔X是要贈(zèng)送給客戶的，所以視同銷售處理。其分錄為： 　　借：主營業(yè)務(wù)成本 　　　　貸：庫存商品 　　借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用 　　　　貸：主營業(yè)務(wù)收入（按市場價(jià)確認(rèn)收入） 　　應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷)