问题已解决

跨年度的資產(chǎn)折舊能否企業(yè)所得稅稅前扣除

84784981| 提问时间:2019 05/03 09:13
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
鄒老師
金牌答疑老师
职称:注冊稅務師+中級會計師
你好,是補計提了2018年應當計提而沒有計提的折舊嗎?
2019 05/03 09:14
84784981
2019 05/03 09:16
是2018年度補計提2017年應當計提的折舊
鄒老師
2019 05/03 09:16
你好,那應當做2017年的匯算清繳更正申報,才可以在2017年所得稅稅前扣除的
84784981
2019 05/03 09:20
如果不更正申報,2018年補提的折舊就要調增是嗎
鄒老師
2019 05/03 09:22
你好,是的,2018年補計提的2017年的折舊,無法在2018年匯算清繳的時候,在企業(yè)所得稅稅前扣除的
84784981
2019 05/03 09:26
我公司收購A公司,這部分資產(chǎn)是評估入賬的,2017年9月評估的,實際2018年4月才正式建賬,建賬后就把2017年10-12月的折舊補提了,情況是這樣的,現(xiàn)在做2018年匯算補提的折舊能否稅前扣除
鄒老師
2019 05/03 09:26
你好,補提的 2017年10-12月的折舊無法在2018年匯算清繳的時候扣除的
84784981
2019 05/03 09:27
知道了
鄒老師
2019 05/03 09:27
祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:59

    免费领取
    Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~