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實(shí)務(wù)
問題已解決
上年度進(jìn)項稅額輸多了0.01元 今年出現(xiàn)這個情況 在三級表出現(xiàn)這樣，如果不調(diào)整會一直都在，分錄怎么寫
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可做調(diào)整分錄 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
2019 05/09 14:23
84784978 
2019 05/09 14:31
關(guān)主營業(yè)務(wù)成本嗎？
當(dāng)時做是借：原材料 、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款
然后就是稅金多了0.01
寫多了
文文老師 
2019 05/09 14:46
該原材料已經(jīng)加工成產(chǎn)品出售了吧。
84784978
2019 05/09 14:56
是的
文文老師
2019 05/09 15:10
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
那就可以做這個分錄調(diào)整
84784978
2019 05/09 15:24
做負(fù)數(shù)嗎？
文文老師
2019 05/09 15:32
借方多記了1分，現(xiàn)在貸方記1分，應(yīng)是正數(shù)，才能平啊
84784978
2019 05/09 17:18
那么主營業(yè)務(wù)成本多了1分，會影響當(dāng)月的賬目也會多一分
文文老師
2019 05/09 21:36
是的，會影響當(dāng)月的損益多一分。
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