免費(fèi)問答

老師您好，1.小規(guī)模的旅游行業(yè)，實(shí)行差額征收所得稅 增值稅的附表資料應(yīng)該怎么填寫？第五欄填全部含稅收入，第六欄填扣除數(shù)還是不填？ 2.這個(gè)問題很重要，我現(xiàn)在按如下做賬： 取得收入 借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 發(fā)生支出 借；主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) 貸；銀行存款 繳納稅款 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸；銀行存款（金額就是應(yīng)交稅費(fèi)的貸方與借方的差額） 導(dǎo)致了我的利潤表收入是很大的，比如收入100萬，成本50萬，但是我的增值稅是按照100-50的確認(rèn)收入的啊，我所得稅按照這個(gè)利潤表填寫就不對了。是不是應(yīng)該按照扣除后的收入填表格呢？