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實(shí)務(wù)
問題已解決
#提問# 我是汽車4S店，客戶的車款和購(gòu)置稅保險(xiǎn)一起刷卡，開票金額包括代收的購(gòu)置稅跟保險(xiǎn)費(fèi)，那我應(yīng)該如何做分錄？ 情況是：開始收到車款時(shí)，具體不知道購(gòu)置稅和保險(xiǎn)是多少，就全部做到應(yīng)收車款里了，后期按實(shí)際購(gòu)置稅和保險(xiǎn)費(fèi)從對(duì)公賬戶劃出。 就按收10萬，開10的票來舉例子，當(dāng)時(shí)收到錢借：銀行存款10萬，貸應(yīng)收車款10萬，發(fā)票入賬，借應(yīng)收車款10萬，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入87000，應(yīng)交稅金13000，后面再劃出去購(gòu)置稅跟保險(xiǎn)費(fèi)22000，我沖車款也不對(duì)啊，這樣就增加應(yīng)收車款
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不對(duì)呀，一般4S點(diǎn)開票就只開車款，購(gòu)置稅和保險(xiǎn)費(fèi)不開的呀，這都是保險(xiǎn)公司代開的
2019 05/16 12:02
84785035 
2019 05/16 12:04
那我要怎么做分錄了？
84785035
2019 05/16 12:08
就是我們這一起收了。購(gòu)置稅和保險(xiǎn)，車款。之后按照實(shí)際的保險(xiǎn)和購(gòu)置稅在劃出來了。這種怎么做分錄
樸老師 
2019 05/16 12:12
你這個(gè)收的時(shí)候計(jì)入代收款里面，計(jì)入其他應(yīng)付款，你就只開個(gè)收據(jù)給客戶就可以了
樸老師
2019 05/16 12:12
付給保險(xiǎn)公司的時(shí)候沖銷其他應(yīng)付款
84785035
2019 05/16 14:04
老師，因?yàn)槭前惏频模_始收款時(shí)是多少就開了多少票。就是現(xiàn)在不知道稅和保險(xiǎn)是多少。所有不知道怎么做賬。
樸老師
2019 05/16 14:13
你們車款是多少你應(yīng)該知道的
84785035
2019 05/16 15:30
比如車款10萬，計(jì)入應(yīng)付賬款，稅和保險(xiǎn)計(jì)入其他付款。到時(shí)辦理 稅和保險(xiǎn)后再做沖銷其他付款。是這樣嗎？
樸老師
2019 05/16 16:36
不行，都是客戶你用一個(gè)往來科目來計(jì)算就可以了
84785035
2019 05/16 16:38
老師，不太明白。能教一下嗎？
樸老師
2019 05/17 09:13
就是客戶的錢你最好是只用一個(gè)往來科目，太多了容易亂
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