00:10:00
問題已解決
老師我的2019年1月2月的資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)減期末數(shù)就等于利潤表本年累計數(shù)，可到3月、4資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)減期初數(shù)不等于利潤表本年累計數(shù)，可是2019年1月至4月累加凈利潤等于本年累計數(shù)。請教老師我的資產(chǎn)負(fù)債表有問題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)。你是否存在 以前年度損益調(diào)整。如果有的話，不相等是正常的。
2019 05/22 10:10
84784959 
2019 05/22 10:11
84784959
2019 05/22 10:12
我們公司是制造業(yè)2018年11月月末入庫庫存商品我多入數(shù)量了，但當(dāng)月金額我入對了。2019年3月發(fā)現(xiàn)我就做了這個憑證把2018年11月數(shù)量沖了。老師你看行不
陳詩晗老師 
2019 05/22 10:12
你有以前年度損益調(diào)整，那么相關(guān)金額就是這里了。正常的
84784959
2019 05/22 10:13
我還需要怎么調(diào)分錄才能把資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)減期初數(shù)等于利潤表的本年累計數(shù)
陳詩晗老師
2019 05/22 10:13
是的。同學(xué)。把分錄調(diào)整一下
84784959
2019 05/22 10:14
老師我還需要怎么調(diào)會計分錄？
陳詩晗老師
2019 05/22 10:15
把你當(dāng)時那個未分配利潤這個科目 改了啊
84784959
2019 05/22 10:16
老師應(yīng)該怎么改？請指教
84784959
2019 05/22 10:17
借：未分配利潤 貸：以前年度損益 我應(yīng)該怎么調(diào)分錄
陳詩晗老師
2019 05/22 10:21
你本來是 要調(diào)整什么的
84784959
2019 05/22 10:22
我們公司是制造業(yè)2018年11月月末入庫庫存商品我多入數(shù)量與金額。2019年3月發(fā)現(xiàn)我就做了這個憑證把2018年11月數(shù)量沖了。老師你看行不
陳詩晗老師
2019 05/22 10:27
同學(xué)。你這個多入了，你應(yīng)該是沖庫存商品和應(yīng)付賬款，而不是以前年度啊
84784959
2019 05/22 10:37
老師：當(dāng)月生產(chǎn)數(shù)倉庫點好了，拿著報表讓我們會計入產(chǎn)成品(就是每月生產(chǎn)總量)。然后賣的時候再出庫。今年三月我發(fā)現(xiàn)實際庫存與報表庫存差1200噸貨。最后從表到賬查到是我去年11月再入庫時多入庫存商品了(實際庫里沒商品怎么賣呀！)?？缒炅宋揖妥隽艘陨蠒嫹咒?。再發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)減期末數(shù)等于利潤表的本年累計數(shù)
陳詩晗老師
2019 05/22 13:40
你應(yīng)該是
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫存商品
借：未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
84784959
2019 05/22 13:52
老師麻煩你看下我就是這樣調(diào)的會計分錄？
陳詩晗老師
2019 05/22 14:22
如果存在以前年度損益調(diào)整，那么你利潤表和未分配利潤有差額是正常的。
84784959
2019 05/22 14:44
好的，謝謝老師
陳詩晗老師
2019 05/22 15:03
不客氣，祝你工作愉快
閱讀 947
描述你的問題，直接向老師提問
143
意見反饋
