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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
這個(gè)月支付了上個(gè)月的房租，但未取得發(fā)票，這個(gè)要如何做分錄呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
2019 05/23 15:16
84784961 
2019 05/23 15:25
收到發(fā)票后呢
bamboo老師 
2019 05/23 15:27
借：管理費(fèi)用等
貸：其他應(yīng)付款
84784961
2019 05/23 15:35
那上個(gè)月月底，應(yīng)還有一筆計(jì)提房租，這個(gè)怎么做分錄呢
bamboo老師
2019 05/23 15:37
您計(jì)提了房租 現(xiàn)在收到了發(fā)票？
請(qǐng)問(wèn)計(jì)提時(shí)候分錄怎么寫的
84784961
2019 05/23 15:42
上個(gè)月計(jì)提 借：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款
bamboo老師
2019 05/23 15:44
那您現(xiàn)在是收到發(fā)票了么
84784961
2019 05/23 15:44
我覺(jué)得 支付時(shí) 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款
收到發(fā)票時(shí)：借：管理費(fèi)用 貸：預(yù)收賬款可以嗎
bamboo老師
2019 05/23 15:46
這樣賬務(wù)處理也可以的
84784961
2019 05/23 15:47
還沒(méi)有收到發(fā)票
84784961
2019 05/23 15:49
我這樣做分錄的話，不是還有個(gè)應(yīng)付賬款沒(méi)有沖銷嗎
bamboo老師
2019 05/23 15:52
您收到發(fā)票的時(shí)候不是沖減了么
84784961
2019 05/23 16:04
上個(gè)月計(jì)提 借：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款
是這樣做的，應(yīng)付賬款不久沒(méi)沖銷嗎
bamboo老師
2019 05/23 16:09
那您付款的時(shí)候
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
把這個(gè)科目余額做平了 然后后面發(fā)生的根據(jù)您的來(lái)寫啊
84784961
2019 05/23 16:16
計(jì)提：借 ：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款
支付: 借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
收到票： 借：管理費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款
這樣嗎？也不對(duì)吧，那不就有個(gè)預(yù)付賬款沒(méi)沖銷嗎
bamboo老師
2019 05/23 16:20
計(jì)提：
借 ：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款——暫估應(yīng)付賬款
支付:
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
收到票：
借：其他應(yīng)付款——暫估應(yīng)付賬款
貸：其他應(yīng)付款
然后您再開(kāi)始計(jì)提的時(shí)候做預(yù)付賬款
84784961
2019 05/23 16:31
老師，我還是不明白你說(shuō)的這樣
可以給個(gè)比較完整的的處理嗎？
bamboo老師
2019 05/23 16:36
我上面就是按完整的分錄給您寫的啊
計(jì)提：
借 ：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款——暫估應(yīng)付賬款
支付:
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
收到票：
借：其他應(yīng)付款——暫估應(yīng)付賬款
貸：其他應(yīng)付款
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