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企業(yè)虧損需要交所得稅費(fèi)用嗎
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您好
企業(yè)虧損不需要交所得稅
2019 05/29 17:22
84784999 
2019 05/29 17:26
所得稅費(fèi)用計(jì)提和申報(bào)是按月還是季度呢
bamboo老師 
2019 05/29 17:28
所得稅費(fèi)用計(jì)提和申報(bào)是按季度
84784999
2019 05/29 18:34
哦哦，季度末計(jì)提，然后下個(gè)月申報(bào)嗎，假如是三月末計(jì)提，四月申報(bào)納稅嗎
bamboo老師
2019 05/29 18:36
是的 您理解正確的
84784999
2019 05/29 18:50
嗯，那三月底就是做兩筆分錄，所得稅費(fèi)用計(jì)提，還有所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
84784999
2019 05/29 18:52
每個(gè)月都要計(jì)算出利潤總額，凈利潤，所得稅費(fèi)用三個(gè)嗎
bamboo老師
2019 05/29 18:53
三月底就是做兩筆分錄，所得稅費(fèi)用計(jì)提，還有所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)
每個(gè)月要計(jì)算出利潤總額，凈利潤
84784999
2019 05/29 19:13
凈利潤不是通過所得稅費(fèi)用計(jì)算的嗎，那每個(gè)月應(yīng)該也要計(jì)算出來吧
84784999
2019 05/29 19:16
那到了第三個(gè)月的時(shí)候，所得稅費(fèi)用的計(jì)算應(yīng)該是用三個(gè)月的利潤總額*25%來計(jì)算。
bamboo老師
2019 05/29 19:24
凈利潤是通過利潤總額減去所得稅費(fèi)用計(jì)算的 如果沒有所得稅費(fèi)用 就等于利潤總額
84784999
2019 05/29 19:30
那如果本年利潤在借方，那還要計(jì)提所得稅費(fèi)用和結(jié)轉(zhuǎn)嗎
bamboo老師
2019 05/29 19:30
本年利潤在借方，不要計(jì)提所得稅費(fèi)用和結(jié)轉(zhuǎn)
84784999
2019 05/29 19:34
我現(xiàn)在就是不知道這三個(gè)月分別要做到哪一步算本月的賬務(wù)處理完了，老師能跟我說下嗎，有點(diǎn)稀里糊涂
bamboo老師
2019 05/29 19:36
三月份如果有利潤 那要計(jì)提所得稅 看是否符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)利潤總額*適用所得稅稅率計(jì)提
如果沒有利潤 那就不需要計(jì)提 跟平時(shí)月份一樣的賬務(wù)處理
84784999
2019 05/29 19:59
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是每個(gè)月都要做嗎
84784999
2019 05/29 20:04
我是問分別三個(gè)月要做除了做結(jié)轉(zhuǎn)損益類后，還需要做哪些
bamboo老師
2019 05/29 20:08
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是每個(gè)月都要做
bamboo老師
2019 05/29 20:08
分別三個(gè)月？哪三個(gè)月？
84784999
2019 05/29 22:02
我的意思是1.2.3這三個(gè)月，就是前面兩個(gè)月只做損益類結(jié)轉(zhuǎn)，就完成了這個(gè)月的賬務(wù)處理，是吧。然后第三個(gè)月除了做這些，還做所得稅費(fèi)用的計(jì)提和結(jié)轉(zhuǎn)，我想問資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是在結(jié)轉(zhuǎn)損益類后填還是前面填？
bamboo老師
2019 05/29 22:05
前面是理解正確的
資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是在結(jié)轉(zhuǎn)損益類后填
84784999
2019 05/29 22:14
嗯，那第三個(gè)月的時(shí)候計(jì)提所得稅費(fèi)用，就是要把三個(gè)月的利潤總額合計(jì)起來，再乘以稅率得出來要交的稅額？我們的凈利潤直接在報(bào)表上可以反映出來，那做本年利潤相關(guān)分錄的時(shí)候，就不要體現(xiàn)凈利潤等于多少了吧？然后，我們企業(yè)的話，是就做資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表嗎？問題有點(diǎn)多，麻煩老師了
bamboo老師
2019 05/29 22:19
計(jì)提所得稅費(fèi)用，就是把三個(gè)月的利潤總額合計(jì)起來，再乘以稅率得出來要交的稅額
做本年利潤相關(guān)分錄的時(shí)候，不要體現(xiàn)凈利潤等于多少
就是做資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表 有的企業(yè)還要做現(xiàn)金流量表
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