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老師，計提工資和實發(fā)工資數(shù)字對應(yīng)不上是啥原因，我計提時，借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)時借：應(yīng)付職工薪酬，貸：現(xiàn)金，銀存，其他應(yīng)付款_代扣社保，代扣個稅，其中一個員工請假沒發(fā)工資，我就沒計提，也不做貸方的其他應(yīng)付款_代扣社保，這樣對嗎？
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你好，這個員工也要計提因為社保應(yīng)該不斷吧
2019 06/06 08:07
84784988 
2019 06/06 08:14
沒發(fā)工資，在交社保，但個人社保和公司社保要在他以后工資里扣回，工資表里應(yīng)付工資是他的工資數(shù)字，其他扣款是要扣回公司繳納社保部分，所以最后他的實發(fā)工資是負的公司社保和個人社保的和
84784988
2019 06/06 08:15
還有事假扣款是他的應(yīng)發(fā)工資
月月老師 
2019 06/06 08:45
你好，個人社保部分和單位繳納的部分都要計提，以后要扣回。
84784988
2019 06/06 09:25
我們是當(dāng)月計提上月工資，發(fā)放上月工資，那發(fā)放時應(yīng)付職工薪酬借方比計提時貸方數(shù)字少，可以嗎？
月月老師
2019 06/06 11:27
你好，你可以把個人單位社保計提工資，然后方便以后扣回。
84784988
2019 06/06 11:32
那單位部分是不計提的，對吧？
月月老師
2019 06/06 11:37
你好，是的，不用計提的。
84784988
2019 06/06 18:57
那我不計提單位部分，發(fā)放工資做貸方：銀行存款和代扣個人社保和個稅的貸方總金額和借方應(yīng)付職工薪酬平不了，只有計提時把單位部分算到借：管理費用，貸方：應(yīng)付職工薪酬，發(fā)放時才能平，啥原因？
月月老師
2019 06/06 21:18
你好，現(xiàn)在你可以這樣做分錄
借：管理費用
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)付款-個人社保
管理費用-單位社保
繳納社保
借：管理費用-單位社保
其他應(yīng)付款-個人社保
貸：銀行存款
84784988
2019 06/06 21:26
我用紅字做了貸：管理費用_單位社保借：其他應(yīng)收款_某某人
84784988
2019 06/06 21:33
繳納社保時，借：管理費用_社保，其他應(yīng)付款_代扣個人社保，貸：銀行存款，繳納時做過單位部分的借方了，也用紅字沖到其他應(yīng)收款了，為啥還要在計提工資時算到管理費用里，才能和發(fā)放時的分錄做平？
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