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實(shí)務(wù)
問題已解決
抵扣聯(lián)先認(rèn)證了，發(fā)票還沒報(bào)銷，發(fā)票還沒做賬，姚6月做賬，抵扣5月認(rèn)證掉了，那我這個(gè)怎么做賬呀
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您好
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款
2019 06/06 12:55
84785014 
2019 06/06 12:56
我們抵扣掉了我看前面他們做的賬是借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn))貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
bamboo老師 
2019 06/06 12:58
那這個(gè)是前期已入賬計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的
84785014
2019 06/06 12:59
那我到底是怎么做賬呢
84785014
2019 06/06 12:59
還是不懂啊
84785014
2019 06/06 13:00
我上面那個(gè)分錄不是我勾選確認(rèn)掉了，然后那個(gè)認(rèn)證清單打印出來，我就做了那一筆賬
bamboo老師
2019 06/06 13:02
如果您沒有收到發(fā)票 只是勾選了 就做我寫的那筆分錄
您寫的分錄是前期入賬的時(shí)候已經(jīng)認(rèn)證了 但是沒有抵扣進(jìn)項(xiàng) 這個(gè)月要抵扣 所以轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額
84785014
2019 06/06 13:03
還是不懂
84785014
2019 06/06 13:04
我的那張抵扣聯(lián)收到了，然后勾選認(rèn)證掉了，只是發(fā)票聯(lián)沒收到，因?yàn)闆]報(bào)銷
bamboo老師
2019 06/06 13:07
是啊 所以寫我那樣的分錄啊
有進(jìn)項(xiàng) 欠進(jìn)項(xiàng)支付的款
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)付款
84785014
2019 06/06 13:10
我沒收到發(fā)票，只是這個(gè)月認(rèn)證了一下，這個(gè)月也要做這筆分錄是吧？
bamboo老師
2019 06/06 13:12
對(duì)的 不然進(jìn)項(xiàng)稅額金額跟申報(bào)表不一致
84785014
2019 06/06 13:14
進(jìn)項(xiàng)稅額金額是在增值稅申報(bào)表哪個(gè)欄次顯示
bamboo老師
2019 06/06 13:15
在附表二跟主表12欄體現(xiàn)
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