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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,增值稅加計(jì)的10%的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做會(huì)計(jì)分錄?借:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額(加計(jì)扣除) 貸:其他收益 ,抵扣時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額(加計(jì)扣除),這樣對(duì)嗎?
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月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
三、次月月初抵減、交納增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
其他收益/營(yíng)業(yè)外收入
2019 06/08 17:08
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2019 06/08 17:13
簡(jiǎn)易征收的銷項(xiàng)稅額是不是不能抵扣的嗎?那我計(jì)提時(shí)怎么做?
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2019 06/08 17:15
我進(jìn)項(xiàng)有得多,簡(jiǎn)易征收的我留底的進(jìn)項(xiàng)不能去抵扣,那么這個(gè)增值稅10%加計(jì)扣除的是不是也不能去抵扣?
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2019 06/08 17:16
進(jìn)項(xiàng)有得多的情況下,我計(jì)提增值稅加計(jì)扣除的分錄應(yīng)該怎么做?
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maize老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 06/08 18:57
那你不能抵扣,你簡(jiǎn)易計(jì)稅還咋可以加計(jì)抵扣?不能啊
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2019 06/08 18:58
老師,業(yè)務(wù)比較多,加計(jì)扣除的是不是不用做計(jì)提的業(yè)務(wù)?
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2019 06/08 19:00
是的,你實(shí)際抵減時(shí)候才抵減金額轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入或者是其他收益月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
次月月初抵減、交納增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
其他收益/營(yíng)業(yè)外收入
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