问题已解决
我公司為一般納稅人,本月開具增值稅專用發(fā)票一張,給供應(yīng)商結(jié)算。貨物名稱為*會展服務(wù)*促銷服務(wù)費,實際為我公司用現(xiàn)金幫供應(yīng)商墊付陳列費、廣告費等、我公司開具促銷服務(wù)費給供應(yīng)商結(jié)算,但是供應(yīng)商不會直接支付我公司款項,而是在沖抵我們訂貨時產(chǎn)生的貨款、并且供應(yīng)商會提供對應(yīng)的發(fā)票給我公司,這種情況我開出去的發(fā)票怎么做分錄,供應(yīng)商開給我們的發(fā)票怎么做分錄?
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發(fā)票開給誰,就是掛這個公司的往來,至于抵款,可以沖減應(yīng)付賬款處理
供應(yīng)商開給你們的發(fā)票,計入采購業(yè)務(wù)。
2019 06/10 12:39
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2019 06/10 12:42
老師,抵款,可以沖抵應(yīng)付賬款處理,怎么怎么做憑證呢?
不是很明白
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2019 06/10 12:46
比如工公司墊付費用為50000,我公司開具發(fā)票5萬給供應(yīng)商結(jié)算,借:應(yīng)收賬款50000,貸:其他業(yè)務(wù)收入、貸:應(yīng)交稅費/銷項稅
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 06/10 12:47
如果是墊付的話就是計入其他應(yīng)收款,如果是開具發(fā)票,應(yīng)該是你們的收入。直接收款處理,對于墊付的成本,就是其他業(yè)務(wù)成本
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2019 06/10 13:27
我們就是掛的應(yīng)收賬款,問題是他們不會付款給我們,我公司開具5萬的發(fā)票給供應(yīng)商,對方就拿5萬的貨給我們,同時開5萬的發(fā)票給我們,這種情況,怎么把應(yīng)收賬款做平呢?
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江老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 06/10 13:50
直接應(yīng)收款項與應(yīng)付款項沖抵平賬
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