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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提上年年度企業(yè)所得稅如何做分錄處理！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
2019 07/09 11:37
84784992 
2019 07/09 11:38
不是應(yīng)該這樣嗎？
1、借；以前年度損益調(diào)整
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
2、借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸；銀行存款
84784992
2019 07/09 11:39
然后最后一步
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
月月老師 
2019 07/09 11:40
你好，很正確，就要和今年的所得稅分開(kāi)就行。
84784992
2019 07/09 11:40
我是三步的步驟，可以嗎
84784992
2019 07/09 11:41
我2018年的本年利潤(rùn)期末余額還有數(shù)，需要如何處理呢？
84784992
2019 07/09 11:42
2018年有余額結(jié)轉(zhuǎn)到2019年，2019年1月份需要做會(huì)計(jì)分錄處理嗎？
月月老師
2019 07/09 11:42
你好，需要轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配
借：本年利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
84784992
2019 07/09 11:43
是上年結(jié)轉(zhuǎn)的，2019年1月就這樣處理嗎？不用通過(guò)以前年度損益科目嗎？
月月老師
2019 07/09 11:45
你好，本年利潤(rùn)的結(jié)轉(zhuǎn)不通過(guò)以前年度損益調(diào)整。
84784992
2019 07/09 11:48
還有，想問(wèn)一下
2019年的銀行存款科目的上年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)和對(duì)賬單的數(shù)不平衡，如何做賬務(wù)處理？
月月老師
2019 07/09 13:31
你好，是未達(dá)賬項(xiàng)的是不需要賬務(wù)處理的。
84784992
2019 07/09 13:35
不是未達(dá)賬
月月老師
2019 07/09 14:09
你好，是什么原因不平衡。
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