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那我6月的資產(chǎn)負債表不平，發(fā)現(xiàn)差額就是資產(chǎn)減值損失的金額，這個是什么原因？

你好這個存貨科目或者固定資產(chǎn)科目沒有減去這個數(shù)，利潤表沒有加上這個數(shù)，導致報表不平

分錄1 借：資產(chǎn)減值損失 貸：壞賬準備 借：壞賬準備 貸：應付賬款 分錄2 借：資產(chǎn)減值損失 貸：其他應收款 老師，我2個分錄是這樣的，也就是說在其他應收款和應付賬款兩個科目下，要減去資產(chǎn)減值損失嗎

你好，這個必須要減去的，應收三欄式列支，應收賬款總值-壞賬準備=應收賬款凈值

也就是說其他應收款-壞賬準備？還是其他應收款-資產(chǎn)減值準備？

你好，其他應收款-壞賬準備

那我上面的分錄2對嗎？

有一個不對，借壞賬損失，貸應付賬款

多付的貨款追不回來的分錄： 借：壞賬損失 貸：應付賬款 其他應收款收不回來： 借：資產(chǎn)減值損失 貸：其他應收款 洪老師，請問以上賬務處理對嗎

你好，這樣處理沒問題了，那個其他應收賬款，用壞賬損失好一點

好的。謝謝您！ 那資產(chǎn)負債表里面的應付賬款是不是要設置公式：應付賬款-壞賬準備 其他應收款科目：其他應收款-壞賬準備

小企業(yè)一般不會再資產(chǎn)負債表填這個公式的，計算的結果填上去，上市公司必須三欄式列支的。

那我們不是上市公司誒，就是一般納稅人，要做這樣的公式嗎？還是說有其他方式可以處理這2種情況？

你好，不用寫公式，把計算出來的凈值填在上面就好了

我資產(chǎn)負債表倒出來不平，可以在不平的基礎上減嗎？

你好，這個可以的，其他數(shù)據(jù)都對，在原有的基礎上減去這種做法很理智

好的，謝謝您

好的，同學不用客氣。