问题已解决

以前年度以認(rèn)證抵扣并做成本的發(fā)票被查到虛開專用發(fā)票,要做發(fā)票成本,進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,憑證怎么做?

84785023| 提问时间:2019 08/21 08:46
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
江老師
金牌答疑老师
职称:高級會計(jì)師,中級會計(jì)師
一、 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 二、借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 三、借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 四、交稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 借:以前年度損益調(diào)整 就是補(bǔ)交的稅務(wù)罰款及滯納金 貸:銀行存款(或庫存現(xiàn)金) 五、借:利潤分配——未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整
2019 08/21 09:13
84785023
2019 08/21 11:08
老師,那這個成本轉(zhuǎn)出要怎么轉(zhuǎn)
江老師
2019 08/21 11:14
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就是你們需要補(bǔ)交的增值稅 成本轉(zhuǎn)出,就是不能在企業(yè)所得稅稅前列支成本
84785023
2019 08/21 11:25
那這個成本憑證要不要調(diào)整,還是說只要調(diào)整下企業(yè)所得稅的就可以
江老師
2019 08/21 11:28
這個在稅務(wù)稽查時直接補(bǔ)交企業(yè)所得稅,成本就不用調(diào)整了。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:59

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~