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问题已解决
請(qǐng)問住宿費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出怎么做賬?包括進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出全部的分錄
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你好
借:管理費(fèi)用等科目 ,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出), 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 , 貸;銀行存款
2019 08/22 15:42
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2019 08/22 15:48
我一開始做的是借管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅,貸銀行存款,若是用您的分錄,銀行存款是不是多付了稅額的錢
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/22 15:49
你好,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,進(jìn)項(xiàng)無法抵扣了,是需要補(bǔ)交這個(gè)稅款的
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2019 08/22 15:54
剛才做的那個(gè)分錄,不就是承擔(dān)了稅費(fèi)了嗎,再有就是我們未認(rèn)證呢
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/22 15:55
你好,既然沒有認(rèn)證,怎么需要轉(zhuǎn)出呢?
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2019 08/22 15:55
那我們可以直接把專票當(dāng)普票用?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/22 15:56
你好,是的,按普通發(fā)票入賬,就不需要轉(zhuǎn)出(進(jìn)項(xiàng)稅額沒有認(rèn)證抵扣,是不需要做轉(zhuǎn)出處理的)
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2019 08/22 16:02
那之后會(huì)不會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),符合稅局的規(guī)定嗎?稅局會(huì)不會(huì)查賬?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/22 16:03
你好,符合規(guī)定,可能查賬,但是這個(gè)是沒有問題的
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2019 08/22 16:05
我們是招待客戶的住宿費(fèi)用,那么我們
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2019 08/22 16:06
我們是招待客戶的住宿費(fèi)用,那么要是避免查賬的會(huì)計(jì)分錄如何做呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/22 16:08
你好,借;管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi),貸;銀行存款等科目
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2019 08/22 16:17
這樣就管嗎?老師,我們收到的是專票,未認(rèn)證,主要是想避免您剛才說的查賬的風(fēng)險(xiǎn)啊
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 08/22 16:17
你好,這樣即使查到也沒有風(fēng)險(xiǎn)啊
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