问题已解决
老師,8月開給對方公司的增值稅普通發(fā)票9個點,對方不能進(jìn)行抵扣,只能做成本,那我們的這個是算在銷項稅額里還是簡易稅額里?
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對方不能抵扣,只能列支成本,這個是可以少交企業(yè)所得稅。至于是簡易計稅,還是一般計稅都是可以列支成本的
2019 09/04 16:18
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2019 09/04 16:27
老師 ,我們這張票的稅額可以是做為銷項稅額,有進(jìn)項可以進(jìn)行抵扣的嗎?還是對方不能抵扣,我們要按簡易計稅來繳納這個稅金
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江老師 
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2019 09/04 16:28
這個普通發(fā)票不抵稅,對于一般計稅的項目,就是可以抵扣進(jìn)項稅,對于簡易計稅不能抵扣進(jìn)項稅
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2019 09/04 16:42
就是8月我們給對方開具的9個點的增值稅普通發(fā)票,對方不能進(jìn)行抵扣,只能做為成本。但是我們還是要把這張普通發(fā)票和開的一樣算在銷項稅額里,就是雖然是普票,但是我們還是可以算在銷項里 可以進(jìn)行抵扣的!是不?
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江老師 
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2019 09/04 16:44
對于你們而言,是銷售方,這個不管是普通發(fā)票,還是專用發(fā)票,還是不開票的收入,都是需要計算銷項稅額,交稅處理。
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2019 09/04 16:51
就是我們是一般納稅人,除了開具的3個點的不管專票還是普票都以簡易計稅不能抵扣,實際繳納外;我們開具出去的13個點,9個點的專票普票,都需要計算銷項,只要我們的進(jìn)項取得增值稅專票 ,不管我們開具出去的是專票普票都可以進(jìn)行抵扣。是嗎?
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江老師 
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2019 09/04 16:54
你們是一般納稅人,是什么類型的企業(yè)?我直接告訴你具體的行業(yè)內(nèi)容
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2019 09/04 23:22
不好意思,老師,剛有事去了,我們是一般納稅人,建筑行業(yè)!
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2019 09/05 08:23
是建筑施工企業(yè)還是建筑開發(fā)企業(yè)?
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2019 09/05 09:08
建筑施工企業(yè)
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2019 09/05 09:11
建筑施工企業(yè),存在兩種征稅方式,按項目進(jìn)行核算,就是存在一般計稅項目,簡易計稅項目
對于一般計稅項目,可以抵扣進(jìn)項稅,進(jìn)行納稅處理;對于簡易計稅項目,不抵扣進(jìn)項稅,直接交稅處理、
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2019 09/05 09:27
那我們開給對方公司的13個點和9個點普票也是要算到銷項稅額里 有進(jìn)項是可以進(jìn)行抵扣的,對嗎?
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2019 09/05 09:32
這個是可以抵扣進(jìn)項稅,少交增值稅的。對于自己開的不管是普通發(fā)票還是專用發(fā)票是,一樣的計算銷項稅額處理。
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2019 09/05 10:57
好的,謝謝老師!
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2019 09/05 11:12
有不明白的問題再咨詢
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