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問(wèn)題已解決
老師，問(wèn) 你一個(gè)問(wèn)題，就是，借應(yīng)收賬款100 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，收到錢(qián)借銀行存款100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，這是7月份做的，然后這個(gè)月發(fā)現(xiàn)這個(gè)是要還給別人的，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，貸銀行存款100這樣可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，收到錢(qián)是這樣做分錄，借；銀行存款，貸；應(yīng)收賬款，貸方是應(yīng)收賬款，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
還給別人是發(fā)生了退貨嗎？
2019 09/11 14:30
84784960 
2019 09/11 15:19
哦哦對(duì)，是應(yīng)收賬款，我打錯(cuò)了，是這個(gè)錢(qián)不屬于我們公司應(yīng)該收的，但是上個(gè)月我以為是我們公司應(yīng)該收的，這個(gè)月要還給別人
84784960
2019 09/11 15:19
我就把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入給減掉了，收入沒(méi)有那么多了
84784960
2019 09/11 15:20
我這樣做可以嗎
鄒老師 
2019 09/11 15:20
你好，那收到應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的
84784960
2019 09/11 15:22
老師那做到應(yīng)當(dāng)計(jì)入應(yīng)付款去掉了這樣可以嗎
84784960
2019 09/11 15:22
還有老師，我上個(gè)月做了一筆借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸管理費(fèi)用稅費(fèi)紅字，我這個(gè)月要把它給沖掉我應(yīng)該怎么做啊
鄒老師
2019 09/11 15:27
你好，先計(jì)入其他應(yīng)付款貸方，支付了就沖銷(xiāo)了
借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，貸管理費(fèi)用稅費(fèi)紅字，做相反分錄沖銷(xiāo)就是了
借；管理費(fèi)用，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
84784960
2019 09/11 15:32
老師是說(shuō)借其他應(yīng)付款100，貸銀行存款，可是這樣我的其他應(yīng)付款是不平的，因?yàn)槲疑蟼€(gè)月沒(méi)有計(jì)提其他應(yīng)付款
鄒老師
2019 09/11 15:35
你好，收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
退回給對(duì)方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
84784960
2019 09/11 15:40
可是我上個(gè)月已經(jīng)做了借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣應(yīng)收賬款就不平。那應(yīng)收賬款就一直掛著錢(qián)沒(méi)收回來(lái)
鄒老師
2019 09/11 15:41
你好，把上個(gè)月錯(cuò)誤分錄沖銷(xiāo)，然后按這個(gè)做分錄
收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
退回給對(duì)方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
84784960
2019 09/11 15:42
這個(gè)本來(lái)就不屬于我們的收入，是上個(gè)月我不知道被我做成收入了，現(xiàn)在要把這筆錢(qián)還給別人，銀行存款已經(jīng)減少了
鄒老師
2019 09/11 15:42
你好，針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎？
把上個(gè)月錯(cuò)誤分錄沖銷(xiāo)
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸；應(yīng)收賬款
然后按這個(gè)做正確的分錄
收到，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
退回給對(duì)方，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
84784960
2019 09/11 15:44
用紅字沖銷(xiāo)嗎
鄒老師
2019 09/11 15:44
你好，把上個(gè)月錯(cuò)誤分錄沖銷(xiāo)
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸；應(yīng)收賬款（這個(gè)分錄借貸方都是藍(lán)字）
84784960
2019 09/11 15:46
藍(lán)字是代表正數(shù)嗎
84784960
2019 09/11 15:47
可是上個(gè)月的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)了，做這筆分錄沒(méi)有影響嗎
鄒老師
2019 09/11 15:48
你好，你之前多做了這個(gè)分錄，借應(yīng)收賬款100 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100
那沖銷(xiāo)就是相反分錄藍(lán)字，或者相同分錄紅字
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100，貸；應(yīng)收賬款 100（這個(gè)分錄借貸方都是藍(lán)字）
或者 借應(yīng)收賬款-100 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-100
84784960
2019 09/11 16:00
我上個(gè)月做的分錄是，借庫(kù)存現(xiàn)金貸管理費(fèi)用社保費(fèi)紅字1000，但是應(yīng)收的沒(méi)有1000，被我多沖了，我要怎么改分錄啊
鄒老師
2019 09/11 16:04
你好，把你上個(gè)月的分錄做相反分錄沖銷(xiāo)
然后再做一筆正確的分錄就是了
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