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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人，進(jìn)貨的時(shí)候沒有給發(fā)票，但我們開的有銷項(xiàng)票，這該如何做賬，違法了嗎？該如何糾正
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你好 你們進(jìn)貨后期不會(huì)開票給你 你用入庫單和付款單、對方送貨單做附件做借庫存商品貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 到時(shí)匯算調(diào)整 銷售后正常開票 匯算調(diào)整有利潤繳納企業(yè)所得稅 可以
2019 09/17 09:49
84784999 
2019 09/17 09:51
沒有發(fā)票，用銷貨清單那不是白條嗎
84784999
2019 09/17 09:51
稅務(wù)局查到怎么辦
meizi老師 
2019 09/17 09:53
你好 你們不是有付款單嗎 現(xiàn)在是要證明你業(yè)務(wù)是真實(shí)的 購進(jìn) 實(shí)在沒有發(fā)票的匯算是要調(diào)增處理 有利潤繳納企業(yè)所得稅的。這個(gè)稅局繳納稅費(fèi)的情況下是可以的
84784999
2019 09/17 09:55
商貿(mào)公司，進(jìn)的配件，賣的是設(shè)備可以嗎
84784999
2019 09/17 09:56
進(jìn)的配件，賣的是用進(jìn)的配件組裝的設(shè)備
meizi老師
2019 09/17 10:04
你好 設(shè)備是你組裝的話 那你可以自己做一個(gè)組裝的入庫 可以實(shí)際都是配件組合起來的
84784999
2019 09/17 10:13
該如何做分錄呢
84784999
2019 09/17 10:13
老師
meizi老師
2019 09/17 10:18
你好 你得先自己內(nèi)部做一個(gè)組裝的入庫和配件出庫；然后做銷售 借應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品-組合設(shè)備
84784999
2019 09/17 10:21
但我們的經(jīng)營范圍上沒有組裝設(shè)備，直接是設(shè)備，這也可以嗎
meizi老師
2019 09/17 10:26
你好 你組裝的設(shè)備是你范圍內(nèi)的設(shè)備的話是可以 如果不是就那你們最好是去增加范圍
84784999
2019 09/17 10:28
嗯，那能不能把配件，直接計(jì)入借：庫存商品—A設(shè)備，貸：銀行存款
meizi老師
2019 09/17 10:31
你好 不能的 你自己要內(nèi)部做下庫存商品的處理的
84784999
2019 09/17 10:38
內(nèi)部做的處理，需要在記賬憑證里呈現(xiàn)出來嗎？分錄是不是借：庫存商品—配件，貸：銀行存款。
借：庫存商品—A設(shè)備，貸：庫存商品—配件
meizi老師
2019 09/17 10:40
嗯 是的 你得這樣處理下 不然你組合設(shè)備咋來的
84784999
2019 09/17 10:46
那這個(gè)分錄也得做進(jìn)賬里面嗎？
meizi老師
2019 09/17 10:49
嗯 是的 你不入賬到時(shí)你沒法結(jié)轉(zhuǎn)你組合的成本
84784999
2019 09/17 10:51
我們是一家商貿(mào)公司，進(jìn)項(xiàng)票開的是配件名稱，銷項(xiàng)票開的是組裝的A設(shè)備，這樣可以嗎？
meizi老師
2019 09/17 10:53
你好 我的建議你得去自己問下稅局是否需要增加范圍 因?yàn)槟阏f你范圍里面是有設(shè)備 但是沒有自己組合的設(shè)備 問問專管員可以不
84784999
2019 09/17 10:55
那賬務(wù)處理還按你剛才說的那樣做嗎
meizi老師
2019 09/17 10:56
嗯 是的 分錄是那樣處理 主要是看你們稅局是否讓你們增加下范圍你在開票
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