問(wèn)題已解決

收到貨物增值稅發(fā)票已經(jīng)過(guò)了認(rèn)證期，現(xiàn)在商品入庫(kù)，進(jìn)項(xiàng)稅額怎么處理呢？

84785017| 提問(wèn)時(shí)間：2019 09/22 17:32
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)過(guò)了認(rèn)證期限，那發(fā)票就按普通發(fā)票處理，進(jìn)項(xiàng)不得抵扣
2019 09/22 17:34
84785017
2019 09/22 18:02
那庫(kù)存商品進(jìn)價(jià)是不含稅價(jià)，進(jìn)項(xiàng)稅怎么分配到進(jìn)價(jià)呢？
鄒老師
2019 09/22 18:03
你好，比如進(jìn)項(xiàng)不含稅價(jià)是100，進(jìn)項(xiàng)稅是13，那因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)發(fā)票不能抵扣，計(jì)入進(jìn)價(jià)的成本就是113
84785017
2019 09/22 18:06
進(jìn)項(xiàng)稅不能轉(zhuǎn)出成為營(yíng)業(yè)外支出嗎？
鄒老師
2019 09/22 18:13
你好，這個(gè)是過(guò)期了進(jìn)項(xiàng)稅額不能認(rèn)證，不會(huì)因?yàn)檫@樣就需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)入到營(yíng)業(yè)外支出的 不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)入購(gòu)進(jìn) 貨物成本就是了
84785017
2019 09/22 18:18
我是酒商貿(mào)公司，我能不能直接拿進(jìn)貨發(fā)票作為招待費(fèi)呢？
鄒老師
2019 09/22 18:19
你好，你單位購(gòu)進(jìn)的酒有用于招待客戶？
84785017
2019 09/22 18:20
是的，我直接拿進(jìn)貨發(fā)票作為招待，不要視同銷售可以嗎？
鄒老師
2019 09/22 18:21
你好，購(gòu)進(jìn)的貨物用于單位招待客戶，這個(gè)是不需要視同銷售的
84785017
2019 09/22 18:24
那招待費(fèi)附件需要什么發(fā)票呢？我只有總的購(gòu)貨發(fā)票60萬(wàn)，現(xiàn)在我20萬(wàn)用于招待費(fèi)
鄒老師
2019 09/22 18:26
你好，有從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用的單據(jù)就可以入賬了
84785017
2019 09/22 18:27
這樣沒(méi)有發(fā)票沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
鄒老師
2019 09/22 19:03
你好，購(gòu)進(jìn)有發(fā)票，再領(lǐng)用就不需要發(fā)票的 談不上什么風(fēng)險(xiǎn)的 （不會(huì)購(gòu)進(jìn)有購(gòu)進(jìn)的發(fā)票，領(lǐng)用環(huán)節(jié)還有發(fā)票的）
84785017
2019 09/22 20:46
那就是不用產(chǎn)生利潤(rùn)吧
鄒老師
2019 09/23 08:11
你好，這樣是發(fā)生費(fèi)用，不會(huì)形成利潤(rùn)，而且還減少了利潤(rùn)
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~