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實(shí)務(wù)
問題已解決
上個(gè)月已抵扣的發(fā)票，在下個(gè)月發(fā)現(xiàn)發(fā)票不合規(guī)，退票給對(duì)方重開，請(qǐng)問賬務(wù)要如何做處理？
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你好 你們抵扣了不用退 你得開紅字信息表 然后做轉(zhuǎn)出分錄。然后開票方開紅字發(fā)票沖 你再做紅字分錄就行了
2019 09/24 16:59
84784963 
2019 09/24 17:01
具體這個(gè)分錄怎么做呢？老師。
meizi老師 
2019 09/24 17:01
你好 你之前怎么做分錄的
84784963
2019 09/24 17:03
我之前沒有做過，所以不懂得怎么做
meizi老師
2019 09/24 17:03
你收到發(fā)票沒有做分錄？ 就是收到開票方給你的發(fā)票 我看你借方做的什么科目 才好轉(zhuǎn)出分錄的
84784963
2019 09/24 17:07
當(dāng)時(shí)收到票付款的時(shí)候做借方:制造費(fèi)用-修理維護(hù)費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅，然后貸方:銀行存款。
meizi老師
2019 09/24 17:09
那你開了紅字信息表 做 借制造費(fèi)用-修理維護(hù)費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 這個(gè)金額就是你進(jìn)項(xiàng)稅的金額哈； 然后收到紅字發(fā)票做 借銀行存款 借制造費(fèi)用-修理維護(hù)費(fèi) 負(fù)數(shù)就行了
84784963
2019 09/24 17:15
我們只是換票，不會(huì)產(chǎn)生退錢的，對(duì)方不會(huì)把紅字發(fā)票給我們呀，對(duì)方只會(huì)給開了之后正確的票給我們！
meizi老師
2019 09/24 17:16
你好 但是你認(rèn)證了 你得開紅字信息表給對(duì)方 對(duì)方開紅字發(fā)票沖 不然他們得交兩次稅了。你不開紅字信息表對(duì)方?jīng)_不了發(fā)票的。
84784963
2019 09/24 17:16
所以我們只會(huì)涉及退票然后進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，收到正確的票之后再做進(jìn)項(xiàng)稅，然后沖減費(fèi)用吧？
84784963
2019 09/24 17:17
我開了紅字信息表給對(duì)方了，我開了這個(gè)信息表我就做轉(zhuǎn)出，然后收到正確票之后再做稅就可以了是吧？
meizi老師
2019 09/24 17:18
你好 嗯 是的 再?zèng)_； 嗯是的 就是我上面發(fā)給你的 不然對(duì)方就交兩次稅了
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