问题已解决
16年17年漏掉的單據(jù)19年怎么補進去做賬?
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你好,根據(jù)16年17年漏掉的單據(jù)的業(yè)務(wù)發(fā)生情況,在19年補做相應(yīng)分錄,涉及損益科目的通過以前年度損益調(diào)整科目核算
2019 09/25 15:12
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2019 09/25 15:19
16年17年的自己公司開具的收據(jù)和一些報銷費用,在19年怎樣補做相應(yīng)分錄呢
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2019 09/25 15:22
你好,費用報銷,借;以前年度損益調(diào)整,貸;庫存現(xiàn)金等科目
收據(jù)的具體內(nèi)容是?
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2019 09/25 15:45
我們公司主要銷售藥酒口服液之類的,收據(jù)是收到對方支付的現(xiàn)金
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/25 15:48
你好,銷售藥酒口服液的現(xiàn)金收入這樣做分錄
借;庫存現(xiàn)金,貸;以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
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2019 09/25 15:55
在做會計憑證匯總表的時候,2018年沒做賬,以前年度的期初額怎么找呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/25 15:57
你好,需要把之前的賬務(wù)補齊,才會有以前年度的期初數(shù)的
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2019 09/25 16:10
之前的賬務(wù)做到了17年12月份,有賬本,18年沒做賬,18年不是每月都有發(fā)生現(xiàn)金交易,銀行流水賬也幾乎沒有,是直接補18年賬務(wù),還是16年、17年、18年都可以在19年做以前年度損益調(diào)整?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/25 16:12
你好,需要把18年的賬務(wù)在17年的基礎(chǔ)上補上才是的
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2019 09/25 16:17
把18年的賬務(wù)在17年的基礎(chǔ)上補齊的時候,16年、17年的單據(jù)是否可以在18年的賬務(wù)里面做以前年度損益調(diào)整,然后18年的單據(jù)繼續(xù)按照正常單據(jù)做賬
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/25 16:20
你好,16年、17年的單據(jù)是可以在18年的賬務(wù)里面做以前年度損益調(diào)整,然后18年的單據(jù)繼續(xù)按照正常單據(jù)做賬
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2019 09/25 16:24
謝謝老師的解答,方便留個**嗎,以后有什么問題可以請教您!
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/25 16:30
你好,學(xué)堂有規(guī)定不能提供個人聯(lián)系方式的,抱歉
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2019 09/25 16:40
好的,老師,再問一下,我們銷售的時候收的是現(xiàn)金,應(yīng)交增值稅方面怎么做分錄,藥酒類的稅率是多少,平常的制造業(yè)已經(jīng)17%降到13%了,現(xiàn)在酒類的有降嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 09/25 16:42
你好,現(xiàn)在一般納稅人銷售酒類增值稅梳理是13%
借;庫存現(xiàn)金,貸;主營業(yè)務(wù)收入 , 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
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