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問題已解決
收到一張增值稅專用發(fā)票，但是不能抵扣，要進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，完整的分錄怎樣寫
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您好
請問收到發(fā)票的分錄有沒有寫
沒有寫的話是成本還是費(fèi)用
2019 10/14 13:50
84785020 
2019 10/14 14:06
已認(rèn)證，還沒做分錄
84785020
2019 10/14 14:07
但要進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
bamboo老師 
2019 10/14 14:09
是成本還是費(fèi)用發(fā)票
84785020
2019 10/14 14:56
送客戶禮品
bamboo老師
2019 10/14 14:57
那可以只寫一筆分錄
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸：庫存現(xiàn)金
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
84785020
2019 10/14 15:04
比如金額1000，管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 884.96應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 115.04，庫存現(xiàn),1000，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，金額對不上了
bamboo老師
2019 10/14 15:05
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 1000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 115.04
貸：庫存現(xiàn)金 1000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 115.04
怎么會對不上？
84785020
2019 10/14 15:09
但發(fā)票總金額含稅價付了1115.04呢，怎么庫存現(xiàn)金是 1000呢 謝謝老師
bamboo老師
2019 10/14 15:10
您發(fā)票總金額1115.04 價稅分錄各自是多少 或者把發(fā)票給我看看
84785020
2019 10/14 15:15
好的，老師。我是舉個例子
bamboo老師
2019 10/14 15:16
計入管理費(fèi)用跟庫存現(xiàn)金的是發(fā)票的總金額 兩個稅費(fèi)科目根據(jù)發(fā)票的稅額填寫 分錄肯定是平的
84785020
2019 10/14 15:18
是送給客戶的禮品
bamboo老師
2019 10/14 15:19
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 7900
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 908.85
貸：庫存現(xiàn)金 7900
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出908.85
84785020
2019 10/14 15:23
這個月認(rèn)證了放在下個月做可以嗎
bamboo老師
2019 10/14 15:25
放在下個月做的話 這個月申報表的進(jìn)項稅額跟賬上的不一樣
84785020
2019 10/14 15:33
這個問題放在平臺上，大家看，上面的發(fā)票打馬賽克，省的騷擾電話不斷
bamboo老師
2019 10/14 15:34
您上傳的時候把單位名稱涂抹一下啊
84785020
2019 10/14 15:36
現(xiàn)在這怎么辦呢，老師結(jié)轉(zhuǎn)的時候分錄呢
bamboo老師
2019 10/14 15:38
結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤么
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