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問題已解決
老師，這個企業(yè)所得稅申報表，這個營業(yè)成本是包含所得稅費用嗎？這個填寫有誤嗎？表格見截圖
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費用，所得稅費用
根據(jù)季度末月利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的 營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額就是了
沒有提供你單位所得稅申報表是如何填寫的圖片，是不知道你是否填寫正確的
2019 10/15 17:47
84784959 
2019 10/15 17:49
好的，上傳看一下。
84784959
2019 10/15 17:51
老板，看一下截圖圖片有所得稅申報表。
鄒老師 
2019 10/15 17:54
你好，是按利潤表本年累計欄次的數(shù)據(jù)填寫的
所得稅申報表的營業(yè)收入=10291.26，營業(yè)成本=0，利潤總額=7845
你這個利潤表有錯誤，有收入沒有成本，沒有做到成本與收入匹配
84784959
2019 10/15 18:01
老師，這個本年累計是上個季度的利潤表，本期金額是這個月的利潤表。本期是沒有開發(fā)票的，所以收入是0，只有一筆稅控盤支出480，繳納上個季度企業(yè)所得稅416.25
企業(yè)所得稅是填寫的本年累計數(shù)嗎？還是本期的數(shù)據(jù)？
鄒老師
2019 10/15 18:04
你好，所得稅申報表是填寫本年累計的數(shù)據(jù)，而不是本季度發(fā)生額
84784959
2019 10/15 18:19
我知道了，修改了再上傳。
鄒老師
2019 10/15 18:20
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
84784959
2019 10/16 16:18
老師，好像上個季度企業(yè)所得稅申報表錯了。您看一下截圖
84784959
2019 10/16 16:19
以下是第三季度的報表（公司從6月份才開始注冊，本年第二季度）
84784959
2019 10/16 16:22
第二季度申報的企業(yè)所得稅，主營業(yè)務(wù)收入把營業(yè)外收入算到里面去了就是增值稅免征轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入的那部分，利潤表主營業(yè)務(wù)收入10291.26
鄒老師
2019 10/16 16:23
你好，第二季度申報錯了，就需要去稅局大廳做更正申報才是的
84784959
2019 10/16 16:30
第二季度的申報錯了，可是所得稅交了，那現(xiàn)在第三季度申報按正確的申報有影響嗎？可以先申報第三季度的再去改第二季度的嗎？還是怎么處理
鄒老師
2019 10/16 16:36
你好，可以第三季度按正確的申報，然后去更正第二季度的申報表
84784959
2019 10/16 16:36
第二季度的修改了，詳見截圖。這樣是對的吧？
鄒老師
2019 10/16 16:39
你好，是的，這樣是對的
84784959
2019 10/16 16:40
第三季度企業(yè)所得稅，詳見截圖
鄒老師
2019 10/16 16:45
你好，第三季度是這樣填寫的
84784959
2019 10/16 16:49
老師，我一點不理解，那個企業(yè)所得稅申報表主表，那個營業(yè)收入是不能算這個營業(yè)外收入的是嗎？那這個營業(yè)收入減營業(yè)成本不等于利潤總額（因為利潤總額是包含了營業(yè)外收入的）所以一開始就填的所有的收入
鄒老師
2019 10/16 16:56
你好
營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包括營業(yè)外收入
84784959
2019 10/16 16:58
老師，那這樣改對了嗎？兩個季度的報表有沒有錯的？剛注冊的沒多少業(yè)務(wù)，憑證很少。
84784959
2019 10/16 17:03
第二季度的營業(yè)收入錯了，還好利潤總額沒有錯，還是交的那么多稅是這樣理解吧。這個做更正的是要去柜臺申請改還是去找專管員呢？需要帶啥資料？
鄒老師
2019 10/16 17:06
你好，根據(jù)你提供的利潤表，所得稅申報表，數(shù)據(jù)是對的
需要去柜臺更正
資料一般是營業(yè)執(zhí)照，公章，申報表，財務(wù)報表
84784959
2019 10/16 17:09
好的謝謝老師，那我先申報這個季度的吧。
鄒老師
2019 10/16 17:14
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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