问题已解决
老師,請(qǐng)問防水工程款的開票稅率是多少啊?發(fā)票類目選擇那一個(gè)?
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你好,可以選擇建筑 防水工程款的。一般納稅人稅率9%,小規(guī)模納稅人3%。
2019 10/22 16:56
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2019 10/22 16:57
開票軟件上“防水工程款”可以選擇的是嗎?
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2019 10/22 16:58
老師,我們公司承包了外地防水工程的,現(xiàn)在對(duì)方要求開票,進(jìn)度工程款給他們,然后他們才支付款項(xiàng)。我們可以直接開發(fā)票嗎?
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:01
你好,可以開具發(fā)票的,要備注項(xiàng)目名稱和項(xiàng)目地點(diǎn)。
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2019 10/22 17:02
那不用到工程所在地繳納稅款之后,可以直接開票是吧
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2019 10/22 17:02
還有一個(gè)東西啊,外經(jīng)證的作用是什么啊
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:03
你好,開票后是需要到異地預(yù)繳的,外經(jīng)證是項(xiàng)目在外地需要開具的一個(gè)正面。
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2019 10/22 17:05
開了工程進(jìn)度款才到建筑所在地預(yù)繳稅款的是嗎?
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:06
你好,異地工程開具發(fā)票的當(dāng)月是需要預(yù)繳稅金的。如果是小規(guī)模納稅人,月不超10萬(wàn),季度不超過30萬(wàn),不需要預(yù)繳。
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2019 10/22 17:08
預(yù)繳稅款的金額是依照開具發(fā)票的金額來(lái)的是嗎?
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:09
你好,是的,按照開具發(fā)票的金額繳納的。
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2019 10/22 17:10
老師,那個(gè)工程款的分錄怎么寫???
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:11
你好
借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅金—增值稅
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2019 10/22 17:12
舉個(gè)列子啊:現(xiàn)在是收了工程進(jìn)度款項(xiàng) 10萬(wàn)。直接是你那樣的分錄嗎?
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2019 10/22 17:13
稅費(fèi)異地預(yù)繳了以后,這個(gè)分錄怎么做???
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:16
你好,你是一般納稅人,還是小規(guī)模納稅人。
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2019 10/22 17:17
一般納稅人
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2019 10/22 17:19
你好
借:應(yīng)收賬款 100000
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100000/9%
應(yīng)交稅金—增值稅(銷項(xiàng)稅額)
預(yù)繳稅款
借:應(yīng)交稅金—增值稅(已交稅金)
應(yīng)交稅金—城建稅
應(yīng)交稅費(fèi)—教育附加費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加費(fèi)
貸:銀行存款
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2019 10/22 17:26
預(yù)繳稅款是怎么計(jì)算的?
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月月老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 10/22 17:26
你好,按照不含稅收入開票金額的2%預(yù)繳增值稅,按照增值稅的12%繳納附加稅。
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2019 10/22 17:49
預(yù)繳稅款只于我們開出去的發(fā)票有關(guān),和開進(jìn)來(lái)的發(fā)票無(wú)關(guān)是嗎?
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2019 10/22 17:51
還是要相抵扣后預(yù)繳2%的稅款
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2019 10/22 18:05
你好,只是和發(fā)票相關(guān),如果發(fā)票是差額發(fā)票,扣除分包款的,是差額部分預(yù)繳的。