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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)9月份工資已發(fā)，個(gè)人部分的社保忘了扣了，從10月份工資一起扣怎么賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好！你9月做了什么分錄了？
2019 11/15 14:21
84784999 
2019 11/15 14:24
借：應(yīng)付職工薪酬 4000貸：銀行存款4000
社保400元沒(méi)扣
宋生老師 
2019 11/15 14:26
您好！你計(jì)提工資的時(shí)候是借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)付職工薪酬4000嗎？
84784999
2019 11/15 14:26
是的
宋生老師
2019 11/15 14:28
你好！那你9月的社保交了嗎？繳納9月社保的時(shí)候如何做的分錄？
84784999
2019 11/15 14:35
銀行代扣1300元，還未做分錄
宋生老師
2019 11/15 14:38
你好！這個(gè)你借管理費(fèi)用-社保0公司部分 900 其他應(yīng)收款0社保-個(gè)人部分400 貸 銀行存款1300
然后下個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬4000 貸其他應(yīng)收款800 銀行存款3200
84784999
2019 11/15 14:44
工資已經(jīng)發(fā)掉了，帳也做了，就是社保費(fèi)沒(méi)做。
宋生老師
2019 11/15 14:46
你好！沒(méi)事的啊。你先補(bǔ)充做上面的第一個(gè)分錄就好了
84784999
2019 11/15 14:55
那我10月份的工資怎么計(jì)提跟發(fā)放分錄怎么寫
84784999
2019 11/15 14:57
還有那個(gè)個(gè)人部分社保費(fèi)是扣了兩筆了
宋生老師
2019 11/15 14:59
你好！你10月借管理費(fèi)用工資4000 貸應(yīng)付職工新4000
然后借應(yīng)付職工薪酬4000 貸其他應(yīng)收款400*2 銀行存款3200
84784999
2019 11/15 15:27
84784999
2019 11/15 15:27
這樣對(duì)嗎
宋生老師
2019 11/15 15:30
你這個(gè)分錄，其他應(yīng)收款沒(méi)平啊。
84784999
2019 11/15 15:31
有一個(gè)是9月的呀
84784999
2019 11/15 15:32
就你告訴我的那個(gè)，忘了扣的那筆
宋生老師
2019 11/15 15:40
你好！按上面的就可以了。
你9月已經(jīng)做了，借管理費(fèi)用-工資4000 貸應(yīng)付職工薪酬，然后借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款4000.是不是？
84784999
2019 11/15 15:41
對(duì)
宋生老師
2019 11/15 15:45
你好！那你9月的不用動(dòng)了。10月的時(shí)候，借管理費(fèi)用工資4000 貸應(yīng)付職工新4000
然后支付的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬4000 貸其他應(yīng)收款400*2 銀行存款3200
84784999
2019 11/15 15:49
那單位交的部分呢，我那樣做不對(duì)嗎？
宋生老師
2019 11/15 15:51
您好！單位交的部分，計(jì)入管理費(fèi)用-社保0公司部分 貸銀行存款就可以
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