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實(shí)務(wù)
问题已解决
公司辦公室房租發(fā)票是要開一張到十二月的發(fā)票(例:開2019年10月到2019年12月的發(fā)票)嗎,可不可以明年跨年度開票(例如:開2019年10月到2020年4月的發(fā)票)?兩種開發(fā)分別怎么做賬務(wù)處理
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你好 最好按實(shí)際 發(fā)生的時(shí)間開發(fā)票 先開發(fā)票就要交稅的
2019 12/02 17:47
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2019 12/02 17:51
按實(shí)際開發(fā)票也要繳稅,按實(shí)際開不可能每個(gè)月都去開票吧,我就想問年底了,房租發(fā)票跨到明年去開可不可以,然后麻煩老師再回答一下我上面的問題,謝謝
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2019 12/02 17:54
你是哪一方 承租方嗎 ?承租 方最晚匯算清繳前開回來都可以稅前扣除 ,文字表述每個(gè)人的理解 是不同的。
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2019 12/02 17:57
老師,我這邊是承租方,匯算清繳是什么時(shí)候?那我在匯算清繳前拿回開的2019.11-2019.6的發(fā)票來,那我這個(gè)月的房租費(fèi)是正常做費(fèi)用吧
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/02 18:03
會(huì)算清繳是到5月1日。
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/02 18:03
這個(gè)月房租你收到發(fā)票了就正常記費(fèi)用。
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2019 12/02 19:22
問題是就像我上面說的,沒有收到發(fā)票啊,房東是打算在明年2020年的某個(gè)月一次性開出現(xiàn)在到那個(gè)時(shí)候的發(fā)票,所以現(xiàn)在到明年那個(gè)月我這邊是拿不到發(fā)票的,所以我要問的是這期間我沒有收到發(fā)票,房租我要怎么做賬?然后匯算清繳是截止到5月1日嗎,那是什么時(shí)候開始的?不知道我描述清楚我的問題了嗎?感覺老師還是沒有回答到我想問的點(diǎn)
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/02 19:28
你好 沒發(fā)票正常做賬是可以的 , 不過沒有發(fā)票不能所得稅前扣除 ,年度匯算清繳時(shí)調(diào)整應(yīng)納稅所得額交企業(yè)所得稅 !
發(fā)票最晚匯算清繳前開回來都可以稅前扣除
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2019 12/02 19:51
匯算清繳前是具體什么時(shí)間之前啊,匯算清繳持續(xù)多長時(shí)間啊
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玲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/02 19:57
匯算清繳前是具體明年5.31日結(jié)束 年初到5.31日
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2019 12/02 20:19
匯算清繳是從1月1日到5月31日嗎,就是說,我可以在6月之前的任意一天(例如在5月1日)進(jìn)行匯算清繳,然后只要我的房租發(fā)票在我進(jìn)行匯算清繳之前(即5月1日之前)開出來拿到,就都是可以進(jìn)行稅前扣除的對嗎
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2019 12/02 20:20
你好,對的 是這樣意思
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2019 12/02 20:30
那像這樣,就是房租發(fā)票在實(shí)際發(fā)生的好幾個(gè)月之后拿到,就是我拿到房租發(fā)票的時(shí)間是2020年5月1日,發(fā)票開的房租費(fèi)是今年11月到2020年4月的房租,那我之前把這些月份的房租費(fèi)分別在當(dāng)月計(jì)入管理費(fèi)用的記賬憑證后面附著的原始憑證要怎么辦?是先不要把這些月份的記賬憑證裝訂好,是要留到明年拿到發(fā)票后,把發(fā)票復(fù)印好幾份,然后再把這些復(fù)印的發(fā)票附著到計(jì)入管理費(fèi)用-房租費(fèi)的記賬憑證后面嗎,還是要怎么樣
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2019 12/02 20:59
收到發(fā)票時(shí)把原來沒有票的暫估的分錄 紅沖了 按發(fā)票的金額入賬就可以了
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2019 12/02 21:26
就是我在今年的11月到明年的4月,這六個(gè)月每月都做一筆房租費(fèi)用的分錄(這里具體的分錄是怎樣的?借:?,貸:銀行存款),然后在我明年5月1日拿到房租發(fā)票后,那時(shí)再把之前六個(gè)月做的分錄共六筆分錄都全部一一紅沖,然后再根據(jù)5月1日拿到的開出的2019年11月到2020年4月的房租發(fā)票計(jì)提2019年11月到2020年4月的房租費(fèi)用(借:管理費(fèi)用-房租費(fèi),貸:銀行存款),這樣做賬是嗎?需要這么麻煩嗎
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2019 12/02 21:28
就是我在今年的11月到明年的4月,這六個(gè)月每月都做一筆房租費(fèi)用的分錄(這里具體的分錄是怎樣的?借:?,貸:銀行存款),
借管理費(fèi)用辦公費(fèi) 貸銀行存款 對就是這樣的
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2019 12/02 21:39
20年的正常入賬就可以了 借 管理費(fèi)用辦公費(fèi)貸應(yīng)付賬款 。 紅沖19年的幾個(gè)月沒有發(fā)票的分錄 就可以,
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2019 12/02 21:40
不是一次紅沖所有幾個(gè)月的 是紅沖19年沒有發(fā)票
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