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開的稅種還能不能關(guān)閉
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你好，開的稅種還能不能關(guān)閉是指核定的稅種如果沒有發(fā)生應(yīng)稅行為是否可以做稅種減少登記的意思？
2019 12/15 13:32
鄒老師 
2019 12/15 13:44
你好，需要把沒有開通之前的去稅局做補(bǔ)充申報(bào)，這樣才可以做到申報(bào)的與賬面工資一致的
工資薪金具體怎么做清算目前還沒有具體操作辦法出來的
鄒老師
2019 12/15 13:46
你好，補(bǔ)充不了的話，那你就只能把之前賬面做的開通之前月份的工資分錄做相反分錄沖銷，這樣才可以做到賬面與申報(bào)數(shù)據(jù)一致的
鄒老師
2019 12/15 13:55
你好，財(cái)務(wù)報(bào)表也需要按沖銷工資分錄之后的數(shù)據(jù)去更正的
因?yàn)椴辉试S補(bǔ)做之前月份工資申報(bào)，那賬面上之前月份的工資就需要沖銷的，這樣才可以做到賬面與申報(bào)的工資金額一致的
鄒老師
2019 12/15 14:02
你好，嚴(yán)格來說當(dāng)然不合法
但是因?yàn)闊o法補(bǔ)做之前月份的申報(bào)，那就只能這樣調(diào)整才可以做到賬面與申報(bào)的數(shù)據(jù)一致的
鄒老師
2019 12/15 14:04
你好，之前報(bào)表工資數(shù)據(jù)因?yàn)楹竺鏇_銷了工資分錄，所以是需要去更改之前已經(jīng)報(bào)送的報(bào)表數(shù)據(jù)的
鄒老師
2019 12/15 14:06
你好，你可以說就是因?yàn)椴唤o補(bǔ)申報(bào)之前的工資，才把之前的工資分錄沖銷的
鄒老師
2019 12/15 14:07
你好，賬面已經(jīng)把計(jì)提的工資沖銷了，經(jīng)營所得年度申報(bào)也就不需要再做調(diào)增的
鄒老師
2019 12/15 14:09
你好，是的，你可以這樣做說明的
鄒老師
2019 12/15 14:10
你好，這個(gè)不存在偷稅漏稅，是稅局系統(tǒng)不給申報(bào)才做的調(diào)整
84784988 
2019 12/15 13:33
是自然人稅收管理系統(tǒng)工資薪金模塊
84784988
2019 12/15 13:34
原先沒開通，開通之后申報(bào)之前月份，顯示未開通稅種，也就是說之前發(fā)生的稅就不能報(bào)了，是這個(gè)意思嘛
84784988
2019 12/15 13:36
個(gè)體工商，之前沒有核定工資薪金稅種，做賬務(wù)時(shí)把工資薪金進(jìn)去了，這個(gè)月才開通，之前月份的無法進(jìn)行申報(bào)了，會(huì)不會(huì)影響以后工資薪金的核算
84784988
2019 12/15 13:37
剛開通在匯算清繳之前只能報(bào)一個(gè)月的了，在工資薪金匯算清繳時(shí)怎么匯算
84784988
2019 12/15 13:45
補(bǔ)充不了，顯示之前沒有做稅種登記
84784988
2019 12/15 13:47
那如果做相反登記，那我不是與申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表不一致了嘛
84784988
2019 12/15 13:50
這樣的話不是沒有真實(shí)性了嘛，稅務(wù)局那邊肯定會(huì)有疑問，為什么資產(chǎn)負(fù)載表應(yīng)付職工薪酬科目有余額，現(xiàn)在為零了
84784988
2019 12/15 14:01
實(shí)際有發(fā)工資，因?yàn)闆]有稅種登記補(bǔ)報(bào)不了的原因去做了工資沖銷，這種做法合理嘛
84784988
2019 12/15 14:03
沖銷之后與之前的報(bào)表不一致了，可之前的報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，需不需要去更改
84784988
2019 12/15 14:05
那他們不會(huì)問原因嘛，為什么你原先申報(bào)的報(bào)表上有應(yīng)付職工薪酬，現(xiàn)在要改成沒有
84784988
2019 12/15 14:06
這樣是不是經(jīng)營所得稅就要調(diào)增了
84784988
2019 12/15 14:09
我就說，原先有員工，但申報(bào)時(shí)發(fā)現(xiàn)稅務(wù)局沒有給開通工資薪金模塊，現(xiàn)在自行開通了，補(bǔ)報(bào)前幾個(gè)月仍提示未做稅種認(rèn)定，不能補(bǔ)報(bào)，所以把工資薪金沖銷了
84784988
2019 12/15 14:09
那他們會(huì)不會(huì)認(rèn)為這是偷稅漏稅行為
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