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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
暫估入賬沖回是不是不可以在人成本了
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您好
請(qǐng)問(wèn)您暫估的時(shí)候分錄怎么寫(xiě)的
2019 12/26 14:13
84784976 
2019 12/26 14:16
我是9月份暫估入成本了
bamboo老師 
2019 12/26 14:16
那您當(dāng)時(shí)暫估的分錄怎么寫(xiě)的 現(xiàn)在是收到發(fā)票要沖銷(xiāo)暫估么
84784976
2019 12/26 14:18
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品
bamboo老師
2019 12/26 14:18
這是結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄 暫估庫(kù)存商品入賬的分錄沒(méi)有嗎
84784976
2019 12/26 14:20
我貸方是不是寫(xiě)錯(cuò)了
84784976
2019 12/26 14:21
借：庫(kù)存商品 貸：預(yù)付賬款
84784976
2019 12/26 14:22
票是10月份來(lái)的11月份認(rèn)證的
bamboo老師
2019 12/26 14:23
一般這樣寫(xiě) 暫估入賬
借：庫(kù)存商品 不含可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款-暫估
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
84784976
2019 12/26 14:23
第四季度不是有所得稅了嗎我不知道怎么算成本，沖回不知道怎么做賬了
84784976
2019 12/26 14:26
我收到的發(fā)票比暫估的多
bamboo老師
2019 12/26 14:28
您庫(kù)存商品是不是已經(jīng)全部銷(xiāo)售掉了？
84784976
2019 12/26 14:44
在嗎
bamboo老師
2019 12/26 14:47
我問(wèn)你話了 您沒(méi)有回復(fù)我啊
84784976
2019 12/26 14:53
沒(méi)有
84784976
2019 12/26 14:55
企業(yè)給開(kāi)了兩張發(fā)票其中有一部分開(kāi)出去了，還有一部分沒(méi)開(kāi)我11月份都認(rèn)證了
bamboo老師
2019 12/26 14:55
那現(xiàn)在把您前面暫估的分錄紅沖 根據(jù)發(fā)票再寫(xiě)藍(lán)字分錄
84784976
2019 12/26 14:58
我是9月份暫估的11月份認(rèn)證的
bamboo老師
2019 12/26 14:59
那您10月份收到發(fā)票的時(shí)候有沒(méi)有做賬務(wù)處理？
84784976
2019 12/26 15:00
那分錄怎么做
84784976
2019 12/26 15:02
沒(méi)有10月份沒(méi)開(kāi)票我就沒(méi)認(rèn)證發(fā)票
bamboo老師
2019 12/26 15:02
10月份
借：庫(kù)存商品 借方紅字
貸：預(yù)付賬款 貸方紅字
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借方紅字
貸：庫(kù)存商品 貸方紅字
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
11月份
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
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