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小規(guī)模納稅人一個季度30萬免稅那個分錄的金額怎么來的？
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您好
根據季度不需要繳納的增值稅寫分錄的金額
2019 12/30 20:29
84784977 
2019 12/30 20:32
可不可以從12月份的營業(yè)收入減去9月份的營業(yè)收入得出的數(shù)據除以1.03乘以0.03得出增值稅呢？
bamboo老師 
2019 12/30 20:35
您營業(yè)收入入賬的時候沒價稅分離么？
確認收入的時候怎么寫的分錄
84784977
2019 12/30 20:39
借銀行存款貸主營業(yè)務收入貸應交稅費-應交增值稅
84784977
2019 12/30 20:40
要去找每期的增值稅嗎？報表上面可不可以看數(shù)據的？
bamboo老師
2019 12/30 20:46
可以看應交稅費明細賬的科目余額就好了
不用找每期的增值稅 報表上不能直接看數(shù)據
84784977
2019 12/30 20:48
那季度有沒有超過30萬是看哪里數(shù)據的呢？
bamboo老師
2019 12/30 20:50
看主營業(yè)務收入科目季度發(fā)生額
也可以用12月的利潤表累計營業(yè)收入減去9月的本年營業(yè)收入累計
84784977
2019 12/30 20:55
看主營業(yè)務科目季度發(fā)生額就是下個月做賬就看12月份的金額嗎？看三個月里面最后一個月的？
bamboo老師
2019 12/30 20:57
看一個季度的發(fā)生額 這個月月末就看 下個月申報
84784977
2019 12/30 21:12
那有一個個體戶前面月份都沒有業(yè)務，這個月有一筆主營業(yè)務收入36萬的，怎么處理那個稅，也是免稅的嗎？
bamboo老師
2019 12/30 21:33
季度銷售額超過30萬 不減免增值稅了 要繳納
84784977
2019 12/30 22:09
就算它一個季度里面起兩個月沒有發(fā)生業(yè)務，最后一個月發(fā)生業(yè)務然后收入超出了30萬就要交稅了嗎？
bamboo老師
2019 12/30 22:49
對的 是按季度算的 一個季度合計超過30萬就要繳納
84784977
2019 12/30 22:51
繳納的稅額就是確認收入價稅分離那個金額嗎？
84784977
2019 12/30 22:52
分錄該怎么做
bamboo老師
2019 12/31 07:13
是的 次月申報后寫分錄
借 應交稅費-應交增值稅
貸 銀行存款
84784977
2019 12/31 10:45
老師，您好，我在問一下季度有沒有超過30萬是利潤表12期本年累計數(shù)額--九期本年累計金額嗎？
84784977
2019 12/31 10:46
bamboo老師
2019 12/31 10:46
可以看主營業(yè)務收入10-12月的累計發(fā)生額
也可以利潤表主營業(yè)務收入12月本年累計-9月本年累計
84784977
2019 12/31 10:55
那要是利潤表12期，11期，10期都有數(shù)據都是47萬，9期沒有數(shù)據是不是就是超30萬了？
bamboo老師
2019 12/31 10:56
不是的 12月的是47 9月如果是0 那季度就是47-0
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