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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，有利潤(rùn)一定要計(jì)提盈余公積嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
是的，法定盈余公積是要計(jì)提的
2020 01/09 12:50
84784963 
2020 01/09 13:04
12月我計(jì)提所得稅費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，借：本年利潤(rùn)，
貸：利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)，
然后計(jì)提法定盈余公積：
1.提取法定盈余公積時(shí)：
借：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積
2.結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：
借：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
貸：利潤(rùn)分配——提取法定盈余公積
辜老師 
2020 01/09 13:08
是的，你的處理是對(duì)的
84784963
2020 01/09 13:12
我們以前年度公司財(cái)務(wù)沒有計(jì)提盈余公積，現(xiàn)在我是按未分配利潤(rùn)的期末余額計(jì)提嗎？計(jì)提比例是未分配利潤(rùn)的10％
辜老師
2020 01/09 13:37
如果之前沒有分紅，是這樣計(jì)提的
84784963
2020 01/09 14:48
這個(gè)盈余公積提取完了，年末還有必須要做的嗎？
辜老師
2020 01/09 15:13
做完這些就可以了
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