问题已解决
去年有一筆未開票收入未申報,現(xiàn)在補申報的話是否會罰款?相應的進項發(fā)票是11月份取得也沒有入賬,這情況可以稅前扣除嗎?
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你好,去年有一筆未開票收入未申報,現(xiàn)在補申報會罰滯納金。相應的進項發(fā)票是11月份取得可以認證抵扣的,可以的,
2020 02/08 17:23
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2020 02/08 17:30
這個滯納金怎么算呢?其實我可以做今年的收入畢竟未開票,但是11月份的進項票現(xiàn)在入賬沒有問題吧?可以在今年的所得稅前扣除嗎?
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莊老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/08 17:38
你好,是今年可以開票的,按今年來處理,不然每天萬分之五的滯納金,可以在今年的所得稅前扣除
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2020 02/08 17:45
老師,我在一月份把進項入賬然后做一筆未開票收入,這樣可以嗎?這情況不用繳滯納金吧?
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莊老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/08 17:46
你好,實務中可以這樣處理,不過銷售收入也要做在這個月,
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2020 02/08 17:48
這樣做是否要繳滯納金呢?金額有點大,
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莊老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/08 17:55
你好,你看看能不能做成是今年的收入,不能的話要繳滯納金
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2020 02/08 18:01
好的,那我進項票是去年的在今年入賬,所得稅方面稅前扣除是去年還是今年呢?
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莊老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/08 18:03
你好,發(fā)票做在今年是今年扣,做在以前年度損益調(diào)整科目是去年扣稅,
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2020 02/08 18:04
好的,明白了,謝謝老師!
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莊老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 02/08 18:09
你好,祝你元宵節(jié)快樂,
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