00:10:00
問題已解決
籌建期記入管理費用開辦費的業(yè)務招待費在匯算清繳時需要單獨調整嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
籌建期記入管理費用開辦費的業(yè)務招待費在匯算清繳時需要單獨調整
2020 02/29 20:43
84785035 
2020 02/29 20:45
籌建期不作為虧損年度，那么開辦費在申報表上怎么填列？把招待費單獨拿出來調整怎么做不平?。?/div>
紫藤老師 
2020 02/29 20:47
企業(yè)籌辦期發(fā)生的業(yè)務招待費及廣告費和業(yè)務宣傳費在財務上直接歸集記入管理費用開辦費的同時，在稅務處理上按照業(yè)務招待費實際發(fā)生額的60%抵扣的，所以你要調增
84785035
2020 02/29 20:51
記入管理費用開辦費40萬，其中業(yè)務招待費10萬 那么在匯算申報表上A105000該怎么填列？老師給填一下可以嗎？
紫藤老師
2020 02/29 20:53
調增金額是10*40% ，那就是4萬
84785035
2020 02/29 20:55
在表上如何填列？
紫藤老師
2020 02/29 20:57
業(yè)務招待費10萬 那就是發(fā)生額，調增金額是10*40% ，調增欄次填4萬
84785035
2020 02/29 20:59
開辦費如何在表上做調整呢？
紫藤老師
2020 02/29 21:01
開辦費發(fā)生金額40萬，調增欄次填4萬
紫藤老師
2020 02/29 21:01
開辦費發(fā)生金額都可扣除，除了業(yè)務招待費實際發(fā)生額的60%抵扣的
84785035
2020 02/29 21:04
我只是想知道這幾個數據在A105000表上如何填列？理論我明白，但是表不會填
紫藤老師
2020 02/29 21:05
發(fā)生額就下實際發(fā)生的，調增的你就填4萬，如果不著急，我周一再咨詢稅局
84785035
2020 02/29 21:07
那就麻煩老師了，周一再幫我解答一下吧
紫藤老師
2020 02/29 21:07
好的，你周一的時候提醒我一下，因為學員很多
84785035
2020 02/29 21:08
好的，謝謝老師
紫藤老師
2020 02/29 21:08
不客氣，繼續(xù)加油哈
閱讀 2575
描述你的問題，直接向老師提問
821
意見反饋
