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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們是加盟的酒店，所有的房費(fèi)收入都是總公司收走的。58641.14元發(fā)票是總公司開給我們的，這個(gè)是我們交給總公司的企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)（包含了特許經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)、會(huì)員服務(wù)費(fèi)、店長(zhǎng)服務(wù)費(fèi)、市場(chǎng)推廣費(fèi)等等），也就是說(shuō)，我們總共要支付58641.14元給總部，但是我們還有房費(fèi)收入在他那，所以就從這個(gè)企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)中扣去應(yīng)給我們的收入，然后剩余的管理服務(wù)費(fèi)1554.14元我們就要付給總公司
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發(fā)票你們是怎么開的
2020 03/02 11:41
郭老師 
2020 03/02 11:42
這個(gè)加盟費(fèi)收取一次還是每次收到房費(fèi)都要扣除
84784961 
2020 03/02 14:25
發(fā)票是加盟總公司開給我們，我們不需要開發(fā)票給他。每個(gè)月總公司都會(huì)開企業(yè)管理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票給到我們這些加盟店。而房費(fèi)收入會(huì)從我們要交的管理服務(wù)費(fèi)那里扣出來(lái)后剩余款項(xiàng)會(huì)打回給我們，如果款項(xiàng)不夠就要我們支付給總公司。比如一月，總公司收走我們的房費(fèi)收入是5708 7元，還要扣除要交給總公司的管理服務(wù)費(fèi)58641.14元后，最后還剩1554.14元我們要支付給總部。義這個(gè)要怎做分錄
郭老師
2020 03/02 14:27
房費(fèi)的發(fā)票你開給客人吧
84784961
2020 03/02 14:51
不是我們開的，是總部開給客戶的，我們只負(fù)責(zé)接收總部分配過(guò)來(lái)的客單，然后每個(gè)月結(jié)算，
郭老師
2020 03/02 14:54
房費(fèi)也是直接總部收是吧，那你收到多少做多少收入。
郭老師
2020 03/02 14:54
那你這個(gè)成本不好確定啦，你的房屋每月的成本都是給總部嗎？
84784961
2020 03/02 15:05
房費(fèi)是總部直接收走的，但我們每個(gè)月要給他管理服務(wù)費(fèi)，在收走的房費(fèi)收入里扣除完要交的管理服務(wù)費(fèi)后，如有余款會(huì)打回給我們，如果錢不夠就要我們支付給他。
郭老師
2020 03/02 15:09
那你們應(yīng)該這么做房費(fèi)借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
支付的管理費(fèi)用借銷售費(fèi)用貸應(yīng)收賬款
加盟費(fèi)，借無(wú)形資產(chǎn)貸，應(yīng)收賬款
成本，房屋成本水電費(fèi)還是做你單位
84784961
2020 03/02 15:22
老師你看下我這樣做對(duì)不對(duì)
借：應(yīng)收賬款-加盟公司 57087
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 53855.66
應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 3231.34
借：管理費(fèi)用-58641.14
貸：應(yīng)收賬款-加盟公司 57087
但因余下的1554.14元總部又優(yōu)惠了給我們，用來(lái)抵扣要交的管理費(fèi)，這要分錄要怎么做平衡？？
郭老師
2020 03/02 15:23
借銀行存款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。
84784961
2020 03/02 15:26
但是這個(gè)錢沒有打回給我們公司，只是說(shuō)我們要交的這個(gè)管理費(fèi)，最后就不用交給他了抵扣掉了。但他開來(lái)的發(fā)票總額也把這個(gè)金額包含上去了。總額開了58641.14元給我們
郭老師
2020 03/02 15:30
那你把銀行存款做預(yù)付賬款
抵扣以后的管理費(fèi)
84784961
2020 03/02 15:33
好的，謝謝老師
郭老師
2020 03/02 15:34
不用客氣的。
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