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老師，當(dāng)月交當(dāng)月社保，怎么做分錄，單位和個(gè)人部分，以及計(jì)提工資、社保
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1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2020 03/04 16:05
84784986 
2020 03/04 16:06
我是先交社保，次月扣個(gè)人部分
84784986
2020 03/04 16:08
當(dāng)月交當(dāng)月社保就不用計(jì)提單位承擔(dān)部分了吧？
我只把個(gè)人部分的社保計(jì)提一下就行，對(duì)嗎？
84784986
2020 03/04 16:13
我最后付工資實(shí)際支出現(xiàn)金6058.3元，社保個(gè)人部分是541.7。具體分錄該怎么做？我搞糊涂了
玲老師 
2020 03/04 16:24
單位部分需要計(jì)提個(gè)人部分，不用計(jì)提，個(gè)人部分是發(fā)工資時(shí)直接扣，
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