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問題已解決
請問老師，單位給職工負(fù)擔(dān)的個人部分的社保費，應(yīng)該如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
建議加到工資
這樣你們可以抵扣
個稅不少交
2020 03/10 14:51
84784950 
2020 03/10 14:57
請問老師，我計提的時候做的借：管理費用-社保費，貸方：應(yīng)付職工薪酬-社保；這樣是不是不合理呀？請老師給一個正確合理的分錄可以嗎？謝謝老師
郭老師 
2020 03/10 15:01
計提借管理費用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
郭老師
2020 03/10 15:01
個人負(fù)擔(dān)的，在工資里面。
84784950
2020 03/10 15:26
好的，非常感謝老師
郭老師
2020 03/10 15:27
不用客氣的，
84784950
2020 03/10 15:40
但是老師，紅線部分我看不太明白
郭老師
2020 03/10 15:44
發(fā)工資是不是扣除個人負(fù)擔(dān)的社保和個稅？
84784950
2020 03/10 15:45
老師，不扣除，我們企業(yè)給個人部分也負(fù)擔(dān)了
郭老師
2020 03/10 15:46
你給他加到工資不是嗎
這樣你們可以稅前扣除
84784950
2020 03/10 15:50
老師，您那個分錄我看不明白，就是紅線部分的，
郭老師
2020 03/10 15:53
借管理費用-工資社保貸應(yīng)付職工薪酬，發(fā)工資借應(yīng)付職工薪-工資貸銀行存款，
交社保借應(yīng)付職工薪酬-社保貸銀行存款，
你這么做吧，匯算清交個人負(fù)擔(dān)的那一部分需要調(diào)整。
84784950
2020 03/10 15:58
老師，我是這樣做的，借管理費用-社保費，貸方：應(yīng)付職工薪酬-社保；交社保的時候是 借應(yīng)付職工薪酬-社保，貸 銀行存款；我這樣企業(yè)和個人那部分沒分開，就是一個社保費（公司和個人的合計），這樣的話匯算清繳我單獨把個人那部分提出來就可以嗎？還是計提的時候就應(yīng)該分開呢？
郭老師
2020 03/10 16:02
計提的時候就應(yīng)該分開
我寫的那個就是
84784950
2020 03/10 16:03
老師，像憑證上這樣的做法對嗎？
84784950
2020 03/10 16:04
老師，那我現(xiàn)在計提的時候沒分開，匯算清繳的時候該怎么做
郭老師
2020 03/10 16:08
這個分錄不對
需要應(yīng)付職工薪酬過渡
84784950
2020 03/11 09:02
你好老師，那我現(xiàn)在計提的時候沒分開，匯算清繳的時候該怎么做
郭老師
2020 03/11 09:04
你好
個稅申報填寫個人負(fù)擔(dān)的金額了嘛
84784950
2020 03/11 09:05
老師，個人工資沒有超出5000
84784950
2020 03/11 09:06
老師，個稅沒有填報個人負(fù)擔(dān)的金額
郭老師
2020 03/11 09:08
職工薪酬明細(xì)表里面填寫社保保障也就是單位負(fù)擔(dān)的加個人負(fù)擔(dān)納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項目的其他里面調(diào)增個人應(yīng)該負(fù)擔(dān)的
84784950
2020 03/11 09:10
意思就是匯算清繳的時候把個人部分調(diào)增對吧老師
郭老師
2020 03/11 09:11
你好，是的，
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