00:10:00
問題已解決
之前社保個人部分都是當月扣當月的，但是從去年7月份開始，個人部分就扣到8月份的社保了， 7月份個人部分社保就相當于沒有扣，直接扣的8月份社保，但是每個月繳納的社保是對的，就是員工繳納的個人部分社保，6月扣6月份的個人部分，7月份就扣的8月份社保，7月份的就相當于沒有扣，這個賬現(xiàn)在怎么處理？但是余額為什么會平？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，因為社保是下月初才扣這個月，所以帳看起來是平的，實際上是少收一個月，那你可以向職工補收，收不回來的可以計入營業(yè)外支出
2020 03/16 05:58
84785036 
2020 03/16 06:02
那現(xiàn)在這個月剛好扣7月份的社保，那賬該怎么做？如果這個月扣7月份的社保個部分，剛好下個月就可以當月扣當月的了！
徐阿富老師 
2020 03/16 06:25
你好，不管扣幾月份的，個人部分扣下來都計入貸其他應付款或其他應收款――個人社保，上交時記借方
84785036
2020 03/16 06:34
主要是從今年1月份，有兩位員工調到兄弟公司去了，但是這個月要把7月份的社保扣回來，怎么做賬？是這個公司做營業(yè)外支出，另外一個公司做營業(yè)外收入？
徐阿富老師
2020 03/16 06:58
你好，讓對方代扣下付給你們就好，這樣還是和其他月份一樣正常做
84785036
2020 03/16 10:38
去年7月份計提社保和繳納社保的時候，賬都是對的，就是在8月份發(fā)放7月份工資的時候，把個人部分社?？坼e成8月份社保了，沒有扣7月份的社保，現(xiàn)在扣7月份的社保，直接是發(fā)放工資：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款（7月份個人部分社保）銀行存款？但是這樣做了之后，賬不平呀。還有另外兩名員工轉到兄弟公司去了， 這個月發(fā)放2月份工資，扣7月份社保，代扣對方公司也是做：借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款（7月份個人部分社保）銀行存款？然后支付給我們公司，是做借：其他應收款（7月份個人部分社保） 貸：銀行存款？這樣子賬不會平呀~
徐阿富老師
2020 03/16 11:04
1 借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款（7月份個人部分社保）銀行存款？但是這樣做了之后，賬不平呀， 不是不平，是貸方其他應收款有余額，這是對的，到下月初扣款了就平了，。2然后支付給我們公司，是做借：其他應收款（7月份個人部分社保） 貸：銀行存款？這樣子賬不會平呀~ 怎么會不平呢？開始是貸方，付你們是借方，不是剛好平的？
閱讀 1652
描述你的問題，直接向老師提問
428
意見反饋
