00:10:00
问题已解决
抵上期留底稅額怎么做會計分錄？
FAILED
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
在賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)的時候，自然就抵消了
1.如果留抵在“應(yīng)交稅費-未交增值稅”里，本期將結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到“應(yīng)交稅費-未交增值稅”里，余額自己就少了
2.如果留抵在““應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額”里，本期結(jié)轉(zhuǎn)“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額”到“應(yīng)交稅費-未交增值稅”里，
2020 04/06 15:37
84785000 
2020 04/06 15:49
FAILED
FAILED
84785000
2020 04/06 15:51
這樣？不明白
鐘存老師 
2020 04/06 15:59
你當(dāng)月正常結(jié)轉(zhuǎn)增值稅就行了
未交增值稅的余額就是本期應(yīng)該交的
已經(jīng)抵減了你上期轉(zhuǎn)入借方的留抵增值稅了
84785000
2020 04/06 16:02
不明白，能不能分錄跟金額一起寫一下
鐘存老師
2020 04/06 19:07
你的未交增值稅期初有372.01借方余額
本期發(fā)生3383的貸方余額
期末未交增值稅的余額自然是3383-372.01=3010.99
按照期末余額繳納增值稅
不需要在做賬抵減留抵稅
84785000
2020 04/06 19:36
我這樣做沒錯吧？
鐘存老師
2020 04/06 19:37
沒錯的，這樣處理就可以達(dá)到抵稅的效果
阅读 930
描述你的问题，直接向老师提问
650
意见反馈
