问题已解决
老師您好!我是小規(guī)模納稅人,本季度未達(dá)到起征點,申報增值稅的報表上,免稅銷售額是按含稅收入申報還是按未含稅收入申報呢?
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你好,是的填寫不含稅收入金額申報
2020 04/14 14:46
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2020 04/14 14:48
鄒老師您好!我的總收入含稅收入是10000元,其中開票金額是2000,沒開票是8000,而我申報的時候就要按10000除以1.03后的金額申報是不?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 14:56
你好,是的,是這樣的
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2020 04/14 14:58
老師!這個張圖片為什么是按含稅的申報的呢?
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2020 04/14 14:58
FAILED
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 15:04
你好,按含稅的申報,我只能說這個申報的人員對增值稅的收入理解有錯誤
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2020 04/14 15:04
哈哈。好的
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 15:07
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!
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2020 04/14 22:06
老師您好!2019年四季度我把有筆賬戶維護(hù)費(fèi)做在管理費(fèi)用里面了,季末也結(jié)轉(zhuǎn)了,但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)做錯了,我可不可以在這個季度回沖。
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 22:06
你好,賬戶維護(hù)費(fèi)本來就是計入管理費(fèi)用科目核算,而不是計入財務(wù)費(fèi)用科目核算啊
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2020 04/14 22:07
我是做了的。但是我當(dāng)時看錯了,應(yīng)該是銀行退回來的錢,我做反了,而且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 22:09
你好,做反了就需要把之前錯誤的紅沖,然后做一筆正確的才是的
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2020 04/14 22:11
老師其實這筆費(fèi)用是之前就已經(jīng)做過了,相當(dāng)于我把退回賬上的錢又做了一次,
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 22:13
你好,做反了就需要把之前錯誤的紅沖,然后做一筆正確的才是的(是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎? )
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2020 04/14 22:15
老師!是這筆發(fā)生的業(yè)務(wù)根本不在,因為當(dāng)時的理解錯誤就躲做樂一筆,我現(xiàn)在紅沖可以嗎?紅沖了之后2019年匯算清繳的時候我就要調(diào)減管理費(fèi)用相同的金額是不是呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/14 22:17
你好,是這筆發(fā)生的業(yè)務(wù)根本不存在,就把之前做的分錄紅沖就是了
紅沖了之后2019年匯算清繳的時候就需要減去相應(yīng)的紅沖金額
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2020 04/14 22:19
謝謝老師
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2020 04/14 22:20
不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
晚安
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