00:10:00
問題已解決
老師：去年預繳企業(yè)所得稅，需要退稅賬務怎么處理，怎么做憑證？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如果在本年度退回的情況：(1)收到退稅款 借：銀行存款 貸：所得稅費用(2)結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借：所得稅費用 貸：本年利潤如果在下年度退回的情況： 借：銀行存款 貸：應交稅費——應交所得稅借：應交稅費——應交所得稅; 貸：以前年度損益調(diào)整借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配——未分配利潤
2020 04/15 08:56
84785012 
2020 04/15 09:15
還有個問題老師 這個月企業(yè)所得稅所得稅申報時彌補以前年度虧損那沒有數(shù)據(jù) 是不是需要先將去年匯算清繳做完后才能自動帶出來上年可彌補虧損的金額
84785012
2020 04/15 09:23
老師：還有個問題老師 這個月企業(yè)所得稅所得稅申報時彌補以前年度虧損那沒有數(shù)據(jù) 是不是需要先將去年匯算清繳做完后才能自動帶出來上年可彌補虧損的金額
樸老師 
2020 04/15 09:23
是的，你要先報完去年的匯算清繳才可以的
閱讀 1811
描述你的問題，直接向老師提問
109
意見反饋
