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咨詢公司 有收入的時候員工工資計入主營業(yè)務(wù)成本 沒收入的時候是計入管理費(fèi)用還是勞務(wù)成本？
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你好，沒收入的時候計入勞務(wù)成本，等有收入的時候 結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
2020 04/21 18:25
84785032 
2020 04/21 18:29
我都是計入管理費(fèi)管理費(fèi)用呢可以嗎
鄒老師 
2020 04/21 18:31
你好，不可以的，咨詢公司不可以把所有人員工資都計入管理費(fèi)用核算的
84785032
2020 04/21 18:34
只有老板和財務(wù) 工資應(yīng)該怎么計呢
鄒老師
2020 04/21 18:38
你好，老板和財務(wù)工資
借；管理費(fèi)用，貸；應(yīng)付職工薪酬
84785032
2020 04/21 18:39
那成本還是0呀 有收入的時候老板的工資不是計入成本就可以嗎
鄒老師
2020 04/21 18:41
你好，你單位沒有從事咨詢的人員嗎？
從事咨詢?nèi)藛T的工資，借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
84785032
2020 04/21 18:43
只有老板做這些 那就是給他工資計為主營業(yè)務(wù)成本唄 您為何還要增加勞務(wù)成本這一項(xiàng) 利潤表只有營業(yè)成本呀
鄒老師
2020 04/21 18:46
你好，咨詢公司咨詢?nèi)藛T的工資需要通過勞務(wù)成本科目核算，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
而不是計提就直接計入主營業(yè)務(wù)成本核算的
84785032
2020 04/21 19:41
昨天問個老師是直接將有收入時的老板工資 社保 公積金計提到當(dāng)月的主營業(yè)務(wù)成本
那您的意思是每月都要做到勞務(wù)成本中 可是利潤表中沒有勞務(wù)成本 在利潤表里把沒有收入的工資們填到管理費(fèi)用中 還是哪呢
鄒老師
2020 04/21 19:43
你好，勞務(wù)成本 結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，那利潤表就有了主營業(yè)務(wù)成本金額的
勞務(wù)成本是不直接在利潤表體現(xiàn)的
咨詢公司，咨詢?nèi)藛T的工資需要通過勞務(wù)成本科目核算，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
其他人員的工資是計入費(fèi)用核算
84785032
2020 04/21 19:49
但是沒有收入的時候 勞務(wù)成本在利潤表中填到哪呢 是管理費(fèi)用中嗎 ？
司機(jī)的工資計入管理費(fèi)用對吧？
鄒老師
2020 04/21 19:50
你好，沒有收入的時候 ，勞務(wù)成本不在利潤表中體現(xiàn)的
司機(jī)的工資是計入管理費(fèi)用核算
84785032
2020 04/21 20:15
那沒有收入的時候結(jié)轉(zhuǎn)呢 勞務(wù)成本在哪？不明白您的意思
鄒老師
2020 04/21 20:15
你好，沒有收入的時候在勞務(wù)成本科目掛賬，不需要結(jié)轉(zhuǎn)啊
借；勞務(wù)成本，貸；應(yīng)付職工薪酬
84785032
2020 04/21 20:21
可是涉及跨年呢 19年的公司一直沒有收入 20年才有收入 那19年的工資公積金社保都計提到勞務(wù)成本？不結(jié)轉(zhuǎn)嗎？而且我這邊沒有勞務(wù)成本科目 一直都計入了管理費(fèi)用
鄒老師
2020 04/21 20:23
你好，先把工資，社保，公積金計入勞務(wù)成本，在2020年結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
把咨詢?nèi)藛T的工資，社保，公積金計入管理費(fèi)用是不對的
84785032
2020 04/21 20:24
可是我這沒有勞務(wù)成本這一項(xiàng) 那也就是在利潤表的時候不體現(xiàn)這部分勞務(wù)成本？利潤都是不對的呀
鄒老師
2020 04/21 20:26
你好，沒有勞務(wù)成本科目就增加這個科目核算，如果你計入了勞務(wù)成本科目核算，取得收入的時候就把勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本科目核算
你認(rèn)為利潤表不對的地方是哪里呢？
84785032
2020 04/21 20:30
例如19年沒有收入 利潤因?yàn)?9年工資社保公積金都沒有計入到勞務(wù)費(fèi) 導(dǎo)致第四季度季報時就體現(xiàn)不了這些費(fèi)用
鄒老師
2020 04/21 20:32
你好
19年沒有收入，那你計提的工資，社保，公積金通過勞務(wù)成本科目核算，勞務(wù)成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本之前，本來就不在利潤表體現(xiàn)的啊。
從勞務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)到了主營業(yè)務(wù)成本，才在利潤表的營業(yè)成本欄次體現(xiàn)的
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