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實(shí)務(wù)
问题已解决
企業(yè)既有銷售商品又有提供服務(wù)的,銷售的服務(wù)如何入賬?
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銷售商品和提供服務(wù)是同時發(fā)生的嗎?還是?請具體介紹一下
2020 04/27 13:26
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2020 04/27 14:04
我公司是一家銷售電腦的企業(yè),同時還有軟件維護(hù)服務(wù),兩個稅率是不一樣的,回來的成本票6%的很少,我可否用銷售商品的成本來抵銷售服務(wù)呢?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/27 14:46
不能說是成本來抵,而應(yīng)該說取得的進(jìn)項稅額是可以抵扣的。
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2020 04/27 14:54
因?yàn)榛貋淼?%的票不多,結(jié)轉(zhuǎn)成本的時侯可否用貨物來抵服務(wù)的成本?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/27 15:28
如果是抵成本的話,就不行了。銷售商品對應(yīng)的是商品的成本。提供服務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)的是對應(yīng)服務(wù)的成本。
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2020 04/27 15:36
那服務(wù)的成本沒有足夠的票只能當(dāng)作是利潤了對嗎?那利潤就會比較高了?
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張艷老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/27 15:38
是的,是這樣理解的。在季度預(yù)繳所得稅時,可以先暫估計入成本,但是到所得稅匯算清繳時,由于沒有發(fā)票,是要做納稅調(diào)整的。
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