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實(shí)務(wù)
問題已解決
3月做賬，發(fā)現(xiàn)1月社保多計(jì)提了13元。 3月做調(diào)賬分錄如下？請幫忙檢查是否正確。假設(shè)應(yīng)繳納33元社保，公司計(jì)提20元，個(gè)人繳納13元 1月做分錄：借管理費(fèi)用33 貸應(yīng)付職工薪酬-社保33元 借應(yīng)付職工薪酬-社保33元 貸銀行存款33元 3月調(diào)賬分錄：借銀行存款33 借管理費(fèi)用-33元 （沖1月分錄） 借管理費(fèi)用 20元 貸應(yīng)付職工薪酬-社保20元 借應(yīng)付職工薪酬-社保20元 其他應(yīng)付款-社保13元 貸銀行存款33元 借管理費(fèi)用 13元 貸本年利潤 13元
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！原分錄紅字沖回差額就可以的
2020 04/28 15:32
84784962 
2020 04/28 15:57
原分錄紅字沖回差額就可以的，是這樣做分錄嗎？
借：管理費(fèi)用 -13元 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 -13元
借：本年利潤-13元 貸：管理費(fèi)用 -13元
借：應(yīng)付職工薪酬-社保 -13元 其他應(yīng)付款-社保 13元 （其他應(yīng)付款-社保當(dāng)時(shí)忘記做了。當(dāng)時(shí)直接做借：應(yīng)付職工薪酬-社保 35元 貸：銀行存款 35元）
耿老師 
2020 04/28 15:58
你好！是可以這樣處理的
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