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問(wèn)題已解決
計(jì)提廠房租金分錄？季度末一次性支付三個(gè)月房租，收專(zhuān)票
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借制造費(fèi)用貸預(yù)提費(fèi)用
2020 05/05 16:03
84785035 
2020 05/05 16:08
老師：現(xiàn)在沒(méi)有預(yù)提這個(gè)科目了吧？季度末一次性支付房租，收的專(zhuān)票，這些都如何體現(xiàn)？計(jì)提的時(shí)候是按含稅價(jià)格計(jì)提嗎？能否寫(xiě)出1月，2月的計(jì)提分錄？？3月支付時(shí)是否還需要計(jì)提呢？支付的分錄分別是？？謝謝
暖暖老師 
2020 05/05 16:15
計(jì)提時(shí)不含稅的當(dāng)然
暖暖老師
2020 05/05 16:15
借制造費(fèi)用
貸預(yù)付賬款這樣
暖暖老師
2020 05/05 16:16
3月的不需要計(jì)提
支付時(shí)借預(yù)付賬款
貸銀行存款
84785035
2020 05/05 16:24
老師意思是只要1月和2月做計(jì)提，借 制造費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸 應(yīng)付賬款--XX房東（因?yàn)槲覀冾A(yù)付比較少，直接用應(yīng)付代替）3月份不用計(jì)提了？ 那么在第3月收到租金專(zhuān)票 ，并且支付租金，老師這個(gè)分錄又如何處理？如果計(jì)提的時(shí)候是按含稅價(jià)計(jì)提的，后面收到發(fā)票，付款時(shí)又如何沖銷(xiāo)這稅點(diǎn)？？謝謝
暖暖老師
2020 05/05 16:28
借制造費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額
貸預(yù)付賬款
暖暖老師
2020 05/05 16:28
含稅的你收到發(fā)票時(shí)沖初次就可以
84785035
2020 05/05 16:32
老師，為什么第3個(gè)月可以不用計(jì)提呢？支付的時(shí)候 借 應(yīng)付賬款-XX房東 借 應(yīng)交稅費(fèi) -增--進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款 如第3個(gè)月不計(jì)提，那么應(yīng)付賬款--XX房東這個(gè)科目豈不是借貸不相等了？前面計(jì)提了2個(gè)月，而支付的時(shí)候是3個(gè)月的金額？？
暖暖老師
2020 05/05 16:36
可以先計(jì)提，當(dāng)月支付時(shí)再?zèng)_
暖暖老師
2020 05/05 16:37
不得，你再好好連環(huán)一下這個(gè)過(guò)程
84785035
2020 05/05 16:44
老師：能否寫(xiě)一下這個(gè)整個(gè)過(guò)程的分錄呢？問(wèn)了你這么多，我好像還是沒(méi)有弄明白這過(guò)程
暖暖老師
2020 05/05 16:50
計(jì)提時(shí)
借制造費(fèi)用
貸應(yīng)付賬款
這里含稅最好計(jì)算
暖暖老師
2020 05/05 16:51
來(lái)了發(fā)票就是直接先沖紅
再按照發(fā)票借制造費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額
貸應(yīng)付賬款
暖暖老師
2020 05/05 16:52
支付時(shí)
借應(yīng)付賬款
貸銀行存款
84785035
2020 05/05 17:02
老師：來(lái)了發(fā)票先沖紅，等于是沖紅了前面計(jì)提的那兩個(gè)月金額，然后在支付的時(shí)候按發(fā)票對(duì)應(yīng)金額入制造費(fèi)用，等于直接把第3個(gè)月的計(jì)提分錄給免了，直接支付，是這個(gè)意思嗎？
暖暖老師
2020 05/05 17:15
那我上邊的你哪里不明白
84785035
2020 05/05 17:22
老師：你說(shuō)來(lái)了發(fā)票先沖紅，等于是沖紅了前面計(jì)提的那兩個(gè)月金額，然后在支付的時(shí)候按發(fā)票對(duì)應(yīng)金額入制造費(fèi)用，等于直接把第3個(gè)月的計(jì)提分錄給免了，直接支付，是這個(gè)意思嗎？
暖暖老師
2020 05/05 17:33
你可以三個(gè)月都計(jì)提的三個(gè)月
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