00:10:00
問題已解決
老師第11題，信用減值損失和資產(chǎn)減值損失我記得不可以在計(jì)算所得稅時(shí)扣除啊，要調(diào)增的，為什么這題沒調(diào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
題目問的確認(rèn)的所得稅費(fèi)用，而不是應(yīng)納所得稅
對(duì)于減值，需要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以及貸方所得稅費(fèi)用——遞延所得(10+40)*0.25=12.5
應(yīng)納稅所得額以及借方所得稅費(fèi)用——當(dāng)期所得稅=1172*0.25=293
合計(jì)280.5利潤(rùn)表所得稅費(fèi)用項(xiàng)目填列
2020 05/12 22:18
84785038 
2020 05/12 22:23
老師，怎么看信用減值損失和資產(chǎn)減值損失是遞延的資產(chǎn)還是負(fù)債呢？
舟舟老師 
2020 05/12 22:57
減值后賬面小于計(jì)稅基礎(chǔ)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
閱讀 2200
描述你的問題，直接向老師提問
200
意見反饋
