免費問答

老師，例如19年全年業(yè)務接待費30多萬，營業(yè)收入2千多萬，算了一下我按全年收入千分之五算調增會低些，那么我填了視同銷售收入哪個表，如果填上期間費用那個表我的利潤又增大了，不知我那填錯了

你好，全年業(yè)務接待費30多萬，營業(yè)收入2千多萬 企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務有關的業(yè)務招待費支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業(yè)）收入的5‰ 收入的5‰=十幾萬，發(fā)生額的60%=18萬多，按收入的千分之5扣除 業(yè)務接待費發(fā)生額減去收入的千分之5做納稅調增處理 你單位是什么情況還需要填寫視同銷售收入呢？

老師，請問按千分之5做納稅調增，(收入2660萬*0.005＝13.3萬，這個數(shù)我要交企業(yè)所得稅)，期間費用表調增載帳金額我填30多萬，稅收金額填什么？調增金額我填13.3萬，

老師不好意思我搞錯了，是105000表納稅調整項目明細表，哪項業(yè)務招待費支出需不需要填？

你好，全年業(yè)務接待費30多萬，營業(yè)收入2千多萬 企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營業(yè)務有關的業(yè)務招待費支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過當年銷售（營業(yè)）收入的5‰ 收入的5‰=十幾萬，發(fā)生額的60%=18萬多，按收入的千分之5扣除 業(yè)務接待費發(fā)生額減去收入的千分之5做納稅調增處理（調增的金額=30多萬—十幾萬（收入的5‰）） 納稅調整項目明細表業(yè)務招待費支出需要填寫的

老師，填了，他就這樣

這張清楚一點

你好，你這里的業(yè)務招待費稅收金額是不是填寫錯誤了，應當按收入的千分之5填寫

稅收金額填13萬多，調增金額是216151.79元，哪是按哪個金額補稅？

這樣又不行

你好，能提供一下你單位實際收入具體是多少嗎？我好計算業(yè)務招待費的稅收金額具體是多少

好的，收入是26689562.17

你好，收入是26689562.17，那收入的千分之5=26689562.17*0.005=13347.81，稅收金額就是13347.81這樣填寫沒錯啊

是阿，帳載金額填34萬，但過不了

你好，填寫的沒有問題，但是有這個提示，那就需要咨詢軟件開發(fā)單位是什么原因導致的了

好的，謝謝老師，辛苦了

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝