問(wèn)題已解決

積分兌換，1，銷售時(shí)收入按商品價(jià)和積分價(jià)分?jǐn)偞_認(rèn)商品收入，積分計(jì)入合同負(fù)債，但是對(duì)應(yīng)的增值稅確開(kāi)的是商品和積分合計(jì)金額的銷項(xiàng)稅，會(huì)不會(huì)造成收入與銷項(xiàng)稅不配比 2，積分兌換時(shí)，收入按兌換的商品價(jià)確認(rèn)收入銷項(xiàng)稅也按此收入確認(rèn)嗎，還是扣除積分后的先付差價(jià)開(kāi)

84785035| 提問(wèn)時(shí)間：2020 05/24 09:43
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
小林老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好，1會(huì)計(jì)收入與稅法增值稅納稅時(shí)間可以存在差異，先開(kāi)票先繳納增值稅。2收款已經(jīng)全額開(kāi)票，兌換時(shí)無(wú)需計(jì)算增值稅。
2020 05/24 09:52
84785035
2020 05/24 09:59
1，這差異需要特別說(shuō)明嗎？ 2，積分的稅必須在第一次銷售商品時(shí)交嗎？可以兌換時(shí)交嗎
小林老師
2020 05/24 10:03
您好，1差異不需要特別說(shuō)明，2看您開(kāi)票時(shí)間和開(kāi)票金額。若收款一次性開(kāi)票，則兌換不繳納增值稅。
84785035
2020 05/24 10:16
增值稅納稅申報(bào)表填的時(shí)候收入金額計(jì)算和銷項(xiàng)稅計(jì)算不匹配能提交成功嗎
小林老師
2020 05/24 10:17
您好，可以提交成功??！
84785035
2020 05/24 10:22
這樣零售業(yè)有積分兌換，申報(bào)時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)收入與銷項(xiàng)稅不匹配了？
小林老師
2020 05/24 10:42
您好，是的，所以需要企業(yè)做好留存?zhèn)洳椤?/div>
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~