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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)2019年工資沒(méi)有計(jì)提，2020年這樣補(bǔ)計(jì)提 借：以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬 借：未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整。補(bǔ)在年初還是現(xiàn)在月份啊，還是年末？
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幾時(shí)發(fā)生的就補(bǔ)幾時(shí)這個(gè)，
2020 05/28 15:58
84785043 
2020 05/28 16:05
什么意思？是2019年每個(gè)月月末補(bǔ)嘛？
maize老師 
2020 05/28 16:07
你不是現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)沒(méi)有計(jì)提嗎，那就做現(xiàn)在賬上
maize老師
2020 05/28 16:08
，你要是不做以前年度損益調(diào)整，那可以直接就反結(jié)賬做12月賬上，
84785043
2020 05/28 16:12
做在12月里怎么記啊
maize老師
2020 05/28 16:14
借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 工資，
84785043
2020 05/28 16:17
這里的職工薪酬填寫(xiě)2019年全年的被，，那社保費(fèi)呢 也可以這樣計(jì)提嗎？
maize老師
2020 05/28 16:21
都沒(méi)有計(jì)提？那也是這樣，
84785043
2020 05/28 16:23
好的謝謝
那如果我在本月補(bǔ)記以前年度損益。在填寫(xiě)企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí) 職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里 怎么填寫(xiě)賬載金額，實(shí)際發(fā)生額 和 稅收金額吖
maize老師
2020 05/28 16:33
賬載金額，之前沒(méi)有計(jì)提為0 ，實(shí)際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬
maize老師
2020 05/28 16:33
實(shí)際發(fā)生額=稅收金額，=應(yīng)付職工薪酬 借方
84785043
2020 05/28 19:09
好的 謝謝老師！賬載金額不填，不會(huì)有影響吧
maize老師
2020 05/28 19:17
你這個(gè)沒(méi)有那沒(méi)得填寫(xiě)的
84785043
2020 05/28 19:41
謝謝老師
maize老師
2020 05/28 21:43
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
84785043
2020 05/29 08:03
老師 請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅年報(bào) a104000期間費(fèi)用明細(xì)表中 職業(yè)薪酬這里沒(méi)有填寫(xiě)。是不是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表工資薪金賬載金額就不用填寫(xiě)吖
maize老師
2020 05/29 08:17
需要填寫(xiě)你申報(bào)個(gè)稅就需要填寫(xiě)，你有發(fā)出工資，計(jì)提工資，工資做費(fèi)用和成本就需要填寫(xiě)
84785043
2020 05/29 08:27
有發(fā)出工資，但是沒(méi)有計(jì)提，沒(méi)有做到費(fèi)用和成本里 直接只記到負(fù)債里了
maize老師
2020 05/29 08:36
那賬載金額為0 ，稅收金額和實(shí)際發(fā)生額按負(fù)債這個(gè)填寫(xiě)，納稅調(diào)減
84785043
2020 05/29 08:54
老師 期間費(fèi)用明細(xì)表：職工薪酬沒(méi)有記費(fèi)用，就不填唄。
然職工薪酬支出表 ：賬載金額填0，納稅調(diào)整金額填實(shí)際發(fā)生額的負(fù)數(shù)。
納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表：職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額。是這個(gè)意思嘛
老師這是最后一次追問(wèn)了 非常感謝╰(*′︶`*)╯
maize老師
2020 05/29 08:59
稅收金額=實(shí)際發(fā)生額=你實(shí)際發(fā)出的，職工薪酬賬載金額填0，調(diào)減金額為稅收金額 是的，
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