00:10:00
問題已解決
老師，上個月購買的稅控系統(tǒng)，他們開具的專用發(fā)票，要不要勾選認(rèn)證？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，
可以勾選為：認(rèn)證不抵扣。
2020 05/31 10:59
84784969 
2020 05/31 11:01
我這個月開具了銷項發(fā)票，我需要抵扣。我聽他們說如果認(rèn)證了只能抵扣稅額部分，如果不勾選認(rèn)證就加稅合計都能抵扣，對不對？
蔣飛老師 
2020 05/31 11:03
是的，你的理解很對。
84784969
2020 05/31 11:08
那如果不勾選認(rèn)證的話，這張發(fā)票就一直在增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺里的未勾選認(rèn)證里面了，以后每個月打開都有這張未勾選的發(fā)票，這樣不認(rèn)證不就是稅務(wù)說的滯留票？
蔣飛老師
2020 05/31 11:12
可以勾選為：認(rèn)證不抵扣。
84784969
2020 05/31 11:18
是不是這個，抵扣勾選里面的第三個，發(fā)票不抵扣勾選？
蔣飛老師
2020 05/31 11:20
是的，你的理解很對
84784969
2020 05/31 11:28
這個發(fā)票開的是稅控盤與技術(shù)服務(wù)費，13%與6%的稅率，在同一張發(fā)票上開具的，金額是405.74，稅額是34.26，價稅合計是440元，我做分錄 借：管理費用440 貸：銀行存款440。 抵減的時候 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額440 借：管理費用負(fù)數(shù)，這樣對不對？就全部用的價稅合計。
蔣飛老師
2020 05/31 11:40
是的，做的分錄是對的，金額全部用的價稅合計。
84784969
2020 05/31 11:54
我把這個發(fā)票選為發(fā)票不抵扣勾選，他在電子稅務(wù)局申報系統(tǒng)里面的附表四關(guān)于稅控系統(tǒng)設(shè)備及維護費這行，就是附表四的第一行，這440元自動出來了，還是要手動填寫了？那個表一和表二都是自動出來的數(shù)字
蔣飛老師
2020 05/31 12:06
一般需要手工填寫一下的。
84784969
2020 05/31 12:12
發(fā)票不抵扣勾選，意思就是雖然拿到專用發(fā)票，但是這個專票的進項稅額不能抵扣，比如購買的東西用于員工福利費，這個專票的進項不能抵扣，所以選擇發(fā)票不抵扣勾選。就是這個專票就當(dāng)成是普票，把進項稅直接計入成本費用，也不要做進項稅轉(zhuǎn)出了，是不是？
蔣飛老師
2020 05/31 12:37
是的，你的理解很對
84784969
2020 05/31 12:41
那員工福利的進項不可以抵扣選擇發(fā)票不抵扣勾選，但是稅控盤及技術(shù)服務(wù)費是可以全額抵扣的，選成發(fā)票不抵扣勾選，不就是也和福利費一樣了，價稅合計都不能抵扣了？
蔣飛老師
2020 05/31 12:59
價稅合計都不能抵扣了？
…是不可以抵扣進項的
稅控盤及技術(shù)服務(wù)費是可以全額抵扣的，
…抵減的是應(yīng)交增值稅
…是兩碼事兒。
84784969
2020 05/31 13:21
1、發(fā)票不抵扣勾選意思就是認(rèn)證了但不抵扣進項稅額，就是因為他是專用發(fā)票，為了不形成滯留票，所以就選擇了發(fā)票不抵扣勾選，也就是我認(rèn)證了但我不抵扣進項，我是準(zhǔn)備要價稅合計全額抵減應(yīng)納稅額的。對不對？2、發(fā)票不抵扣勾選適用與專票是用于福利費的和稅控設(shè)備及技術(shù)維護費專用發(fā)票，再適用于什么發(fā)票？
蔣飛老師
2020 05/31 13:27
1、發(fā)票不抵扣勾選意思就是認(rèn)證了但不抵扣進項稅額，就是因為他是專用發(fā)票，為了不形成滯留票，所以就選擇了發(fā)票不抵扣勾選，也就是我認(rèn)證了但我不抵扣進項，我是準(zhǔn)備要價稅合計全額抵減應(yīng)納稅額的。對不對？
…是的，你的理解很對
2、發(fā)票不抵扣勾選適用與專票是用于福利費的和稅控設(shè)備及技術(shù)維護費專用發(fā)票，再適用于什么發(fā)票？
…就是對方開的專票（普票不用的）
84784969
2020 05/31 13:52
老師，我在網(wǎng)上無意中看到說只有信用等級是A、B、C級的才可以網(wǎng)上勾選認(rèn)證，其他的都不可以網(wǎng)上勾選認(rèn)證，這個說法對嗎？我們是新成立的公司，信用等級是M，不可以在網(wǎng)上勾選認(rèn)證了？
蔣飛老師
2020 05/31 13:56
可以在網(wǎng)上勾選認(rèn)證的。
蔣飛老師
2020 05/31 13:56
那是以前的規(guī)定，過時了
閱讀 930
描述你的問題，直接向老師提問
784
意見反饋
